Componentes básicos del programa contra la delincuencia financiera

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El programa de lucha contra la delincuencia financiera y sus componentes principales es una entidad que adopta e implementa la protección de sus sistemas y procesos frente a los delincuentes y sus actividades, como los delitos financieros. Los programas contra la delincuencia financiera constan de diferentes componentes interrelacionados que, en conjunto, forman un conjunto de normas y principios para que el consejo de administración y la dirección se aseguren de formar políticas y procesos pertinentes para prevenir la delincuencia financiera.

Componentes BáSicos

Componentes básicos del programa contra la delincuencia financiera

Los componentes más amplios del programa incluyen:

  • Una cultura de cumplimiento y un tono fuerte desde arriba
  • Desarrollo de un programa de cumplimiento efectivo y relevante y de políticas aliadas
  • Contratación de un responsable del cumplimiento de la normativa financiera
  • Realización de la evaluación de riesgos de delitos financieros para identificar las diferentes categorías de riesgos de delitos financieros con sus impactos relevantes en el sistema y la reputación de la entidad
  • Educación y formación de los empleados en materia de identificación, comprensión y prevención del riesgo de delincuencia financiera

Los siguientes principios más amplios apoyan los componentes del programa de delitos financieros y deben aplicarse en todo momento.

La obligación dentro de la prevención de los delitos financieros por parte de la dirección y todos los empleados, la dirección ejecutiva y los miembros de la gobernanza. La aplicación de elevadas normas éticas y de conducta en la contratación y el comportamiento de directores, empleados, agentes, proveedores, intermediarios y presentadores.

Los componentes del marco de lucha contra la delincuencia financiera deben ser definidos adecuadamente por el gobierno o el consejo de administración, teniendo en cuenta los riesgos de delincuencia financiera a los que está expuesta la organización. El consejo que definirá el marco requiere comprender la estructura, la complejidad de los productos y servicios, las jurisdicciones de los clientes y otros aspectos operativos. Es necesario comprenderlos porque los riesgos de la delincuencia financiera también están relacionados con estos factores.

Establece niveles de tolerancia cero en relación con los clientes, proveedores, empleados, contratistas u otros terceros y todas las transacciones que puedan estar relacionadas con la delincuencia financiera, incluido el incumplimiento de los requisitos y principios establecidos en este marco.

Componentes BáSicos

Un enfoque basado en el riesgo para un programa eficaz de cumplimiento de los delitos financieros para maximizar la eficacia de todo el banco en la lucha contra los delitos financieros mediante:

  • Establecer requisitos y diseñar controles basados en su capacidad demostrada para identificar y mitigar los riesgos específicos de delitos financieros a los que se enfrenta el grupo; y
  • Proporcionar información de gran utilidad sobre la delincuencia financiera a las autoridades competentes en los ámbitos de amenaza prioritarios.

Cualquier persona puede cometer un delito financiero, incluidos los empleados, los clientes, otras partes interesadas y el público en general. Por lo tanto, es necesario identificar las actividades delictivas, como la explotación de información privilegiada o la adquisición de bienes ajenos mediante la comisión de un fraude.

Otros delitos financieros no implican la obtención deshonesta de un beneficio, sino que protegen el que ya se ha obtenido o facilitan la obtención de dicho beneficio. Las políticas de lucha contra la delincuencia financiera garantizan una aplicación coherente de los requisitos mínimos y una gestión sólida y eficaz del riesgo de delincuencia financiera.

Reflexiones finales

El principal problema de estos delitos financieros es que suelen tener un impacto negativo no sólo en la propia empresa (a través de costosas multas o pérdidas de reputación), sino también en la estabilidad e integridad de los mercados financieros mundiales, así como en la sociedad y la economía de un país.