Los riesgos ALD / CTF son una preocupación seria para las organizaciones, y deben tomar las medidas adecuadas para identificar y mitigar estos riesgos para garantizar el cumplimiento de las regulaciones y proteger su reputación.
Los riesgos AML (Anti-Money Laundering) y CTF (Counter-Terrorist Financing) son serias preocupaciones para las organizaciones, particularmente aquellas en el sector financiero. Los riesgos de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo son los riesgos que surgen debido a la posible incorporación de delincuentes, incluidos los lavadores de dinero o los terroristas. Los delincuentes encuentran diferentes formas de ingresar al sistema financiero e inyectar su dinero ilegal en él para un mayor movimiento o generación de riqueza.
Los bancos enfrentan riesgos de ML / TF, negocios de servicios monetarios, pasarelas de pago, compañías de remesas, casas de inversión, compañías de corretaje, compañías de bienes raíces y otras entidades similares. Los riesgos de ML / TF son la categoría de riesgos generales de cumplimiento que enfrenta una organización y, por lo tanto, requieren una evaluación y un plan de mitigación adecuados.
Comprender los riesgos ALD / CTF que enfrentan las organizaciones
El equipo de cumplimiento suele ser responsable de lo siguiente:
- Realizar la evaluación de riesgos de LA/FT teniendo en cuenta los tipos de clientes, productos y servicios que ofrece la entidad
- Jurisdicciones en las que opera la entidad
- El número y los tipos de clientes de categoría de alto riesgo incorporados
- Se anuncian nuevas reglas y regulaciones de cumplimiento
- Registro o la tendencia de los incidentes de ML/TF
- Problemas identificados por las autoridades reguladoras durante las auditorías ALD / CTF
- Problemas identificados por los auditores en la implementación del programa AML de la entidad, etc.
Los productos y clientes de categoría de alto riesgo dan lugar a la posibilidad de que ocurran riesgos significativos de LA/FT, que conducen a pérdidas financieras y de reputación. Los clientes de la categoría de alto riesgo incluyen personas políticamente expuestas o PEP, clientes pertenecientes a jurisdicciones de alto riesgo, etc.
Todos estos factores son importantes para comprender los riesgos de LA/FT de la entidad. Estos riesgos deben ser considerados por el equipo de evaluación de riesgos de cumplimiento durante la realización de la evaluación de riesgos ALD / CTF. Todos los riesgos de LA/FT identificados deben mapearse con controles ALA/CTF apropiados y relevantes diseñados e implementados en la entidad, y los controles débiles deben ser identificados. Las brechas en los procesos y los controles débiles de ALD / CTF deben abordarse de manera prioritaria para garantizar que no ocurran riesgos de LA/FT.
Reflexiones finales
ALD / CTF son medidas regulatorias diseñadas para prevenir delitos financieros como el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. Las organizaciones del sector financiero, incluidos los bancos, las compañías de seguros y las empresas de servicios monetarios, deben cumplir con las regulaciones ALD / CTF para garantizar que no faciliten estos delitos.
Para mitigar estos riesgos, las organizaciones deben implementar programas efectivos de cumplimiento ALD / CTF, que incluyen políticas, procedimientos y sistemas diseñados para prevenir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. Estos programas deben revisarse y actualizarse regularmente para garantizar que sigan siendo efectivos frente a las amenazas cambiantes y los requisitos regulatorios cambiantes.
