El Comité de Basilea, que tiene su sede en Basilea, Suiza, en el Banco de Pagos Internacionales (BPI), es un grupo de autoridades de supervisión bancaria de 28 países. El propio comité, compuesto por un representante de cada banco central y un representante del organismo con responsabilidad formal para la supervisión prudencial de las actividades bancarias cuando sean diferentes en cada país, se reúne cuatro veces al año. También cuenta con unos 30 grupos de trabajo técnicos y grupos operativos, que se reúnen periódicamente. No tiene autoridad para hacer pronunciamientos jurídicamente vinculantes, pero formula amplias normas y directrices de supervisión y recomienda las mejores prácticas.
¿Qué es el Comité de Basilea?
El Comité tiene un compromiso de larga data de promover la implementación de políticas y procedimientos sólidos ALD / CFT que son críticos para proteger la seguridad y solidez de los bancos y la integridad del sistema financiero internacional. Tras una declaración inicial en 1988, Ha publicado varios documentos en apoyo de este compromiso. En septiembre de 2012, el Comité reafirmó su postura al publicar la versión revisada de los Principios básicos para una supervisión bancaria eficaz, en la que un principio específico (BCP 29) trata del abuso de los servicios financieros.
Al revisar los resultados de una encuesta interna de banca transfronteriza, el Comité de Basilea identificó varias deficiencias en un gran número de políticas de KYC de los países. Juzgado desde una perspectiva supervisora, las políticas de KYC en algunos países estaban teniendo brechas significativas, y en varios casos, faltaban las políticas. En consecuencia, el Comité de Basilea pidió al Grupo de Trabajo sobre Banca Transfronteriza que examinara los procedimientos KYC vigentes en ese momento y que elaborara normas recomendadas que se aplicaran a los bancos de diferentes países. El documento resultante se publicó como documento consultivo en enero de 2001.
Tras el examen de los comentarios recibidos, el Grupo de Trabajo revisó el documento y el Comité de Basilea lo distribuyó en todo el mundo con la expectativa de que el marco KYC presentado se convierta en el punto de referencia para los supervisores, a fin de establecer prácticas nacionales. Para que los bancos diseñaran sus programas, estos fueron considerados. La CSC está más estrechamente asociada a la lucha contra el blanqueo de capitales, que es esencialmente competencia del Grupo de Acción Financiera Internacional(GAFI). El Comité no tiene la intención de duplicar los esfuerzos del GAFI. En cambio, el interés del Comité se basa en una perspectiva prudencial más amplia. Unas políticas y unos procedimientos sólidos en materia de CSC son fundamentales para proteger la seguridad y la solidez de los bancos y la integridad de los sistemas bancarios.
El Comité de Basilea y el Grupo de Supervisores Bancarios Offshore siguen apoyando firmemente la adopción y aplicación de las Recomendaciones del GAFI, en particular las relativas a los bancos. El Comité y el Grupo de Supervisores Bancarios Offshore también considerarán la adopción de estándares más altos introducidos por el GAFI como resultado de su revisión actual de las 40 Recomendaciones.
El comité de Basilea emitió un nuevo conjunto de directrices que describen cómo los bancos deben incluir los riesgos relacionados con el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo dentro de su marco general de gestión de riesgos. Las directrices se elaboran para ser coherentes con las normas y recomendaciones del GAFI de 2012 y para complementar sus metas y objetivos. Sustituyen a dos publicaciones publicadas anteriormente por el Comité de Basilea, Customer Due Diligence for Banks (octubre de 2001) y Consolidated KYC Management (octubre de 2004). En 2017 se publicó una versión actualizada de las directrices.
El enfoque del Comité de Basilea sobre el KYC es desde una perspectiva más amplia, y no sólo desde la perspectiva del AML. Se hace hincapié en que los sólidos procedimientos KYC deben ser una parte fundamental de la gestión eficaz de los riesgos de LA/FT a los que se enfrentan los bancos. Las salvaguardas de KYC van más allá de la simple apertura de cuentas y el mantenimiento de registros y requieren que los bancos diseñen e implementen la política de aceptación del cliente y un programa de identificación del cliente que implique una diligencia debida más extensa para los clientes de mayor riesgo e incluya el enfoque proactivo de monitorear las cuentas para detectar actividades sospechosas.
Reflexiones finales
El Comité de Supervisión Bancaria de Basilea es un comité de autoridades de supervisión bancaria establecido en 1974 por el Grupo de los Diez gobernadores de bancos centrales. La membresía del comité se amplió en 2009 y nuevamente en 2014. El Comité de Supervisión Bancaria de Basilea estableció un conjunto de reglamentos bancarios internacionales (CSBB). Establece requisitos mínimos de capital para las instituciones financieras con el fin de reducir el riesgo de crédito.
