Elementos clave del blanqueo de capitales

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Los elementos clave del blanqueo de capitales. El término blanqueo de capitales describe la actividad de ocultar o encubrir la identidad de los ingresos obtenidos ilegalmente. Esta actividad tiene por objeto hacer que los ingresos obtenidos ilegalmente parezcan proceder de fuentes legítimas. La definición precisa de blanqueo de capitales varía ligeramente en cada país donde se reconoce en el derecho penal. Varía en función de las organizaciones y organismos de normalización pertinentes, que se tratan más adelante. Por poner algunos ejemplos de las distintas definiciones de blanqueo de capitales, el Código Penal alemán lo mantiene relativamente sencillo y describe el blanqueo de capitales como «la ocultación de activos adquiridos ilícitamente».

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Elementos clave del blanqueo de capitales

El Grupo de Acción Financiera Internacional describe el blanqueo de capitales «como el procesamiento de […] las ganancias criminales para disfrazar su origen ilegal».

Todas las definiciones de blanqueo de capitales tienen en común que contienen elementos clave:

  1. Fondos o bienes obtenidos mediante actividades delictivas o ilegales
  2. Disimular el origen ilegal de estos fondos son activos
  3. Por lo tanto, para el primer elemento, es necesario realizar primero un delito y ganar dinero con él. Estos delitos que constituyen la base del blanqueo de capitales se denominan delitos subyacentes.
  4. Los delitos precedentes varían en cada país y suelen estar codificados en el código penal de cada país.
  5. Los delitos precedentes ejemplares pueden incluir el narcotráfico, la evasión de impuestos, el asesinato, los daños corporales graves, la corrupción, el fraude, el contrabando, la trata de personas, el tráfico ilegal de especies silvestres y la falsificación.
  6. Si uno lleva a cabo ese delito subyacente, gana dinero con él y trata de ocultar el origen ilegal de los fondos, esto constituye un blanqueo de capitales.
  7. Los delincuentes utilizan el blanqueo de criptomonedas para ocultar el origen ilícito de los fondos, utilizando diversos métodos. La forma más simplificada de blanqueo de dinero en bitcoin se apoya en el hecho de que las transacciones realizadas en criptodivisas son pseudónimas.
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Cómo funciona el blanqueo de capitales

El blanqueo de capitales es esencial para las organizaciones delictivas que quieren utilizar eficazmente los fondos obtenidos ilegalmente. Las grandes cantidades de efectivo ilegal son ineficientes y peligrosas de manejar. Los delincuentes necesitan un método para depositar dinero en instituciones financieras legítimas, pero sólo pueden hacerlo si el dinero parece proceder de fuentes legítimas.

El blanqueo de dinero suele constar de tres pasos: colocación, estratificación e integración.

  • La colocación introduce sigilosamente «dinero sucio» en el sistema financiero legítimo.
  • A través de una serie de transacciones y trucos contables, la estratificación oculta el origen del dinero.
  • El dinero ahora blanqueado se retira de la cuenta legítima en el último paso, la integración, para ser utilizado para cualquier propósito que los delincuentes tengan en mente para ello.

Esta plantilla puede variar en situaciones reales. El blanqueo de capitales puede no incluir las tres etapas, o algunas de ellas pueden combinarse o repetirse varias veces.

Reflexiones finales

El blanqueo de capitales es la práctica ilegal de hacer que grandes sumas de dinero generadas por actividades delictivas, como el tráfico de drogas o la financiación del terrorismo, parezcan proceder de una fuente legítima. El dinero obtenido mediante actividades delictivas se considera sucio, y el proceso lo «blanquea» para que parezca limpio.

El blanqueo de capitales es un grave delito financiero perpetrado tanto por delincuentes de cuello blanco como por delincuentes callejeros. Para detectar y prevenir esta actividad, la mayoría de las instituciones financieras cuentan ahora con políticas contra el blanqueo de capitales (AML).

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