El Comité de Lucha contra los Delitos Financieros desempeña un papel fundamental en la implementación de estrategias sólidas contra los delitos financieros, fomentando una cultura de cumplimiento en toda la organización y equipando a todos los empleados con la formación necesaria para comprender y mitigar los posibles riesgos de delitos financieros.
Funciones y responsabilidades del Comité contra la delincuencia financiera
Las entidades establecen un comité contra los delitos financieros o AFCC dirigido por el CEO y puede incluir a importantes ejecutivos clave como el jefe de riesgos, el jefe de operaciones, el jefe de crédito, el jefe legal, el jefe de recursos humanos, el jefe de TI, etc.
El responsable de cumplimiento actúa como secretario de la AFCC. El comité se reúne con una frecuencia establecida por programa de cumplimiento para discutir los riesgos, problemas e incidentes de delitos financieros que ocurrieron durante el período.
La AFCC garantiza que la función de lucha contra la delincuencia financiera pueda obtener asistencia de otros departamentos, por ejemplo, el jurídico, el de tesorería, el de crédito o el de gestión de riesgos. Una función importante que puede realizar la AFCC es ayudar a mejorar la colaboración entre los departamentos y los propietarios de los procesos para minimizar el riesgo de delitos financieros.
A su vez, el AFCC ayuda a la función de cumplimiento a comprender mejor las fuentes de riesgo de delitos financieros y a diseñar una estrategia de lucha contra la delincuencia financiera orientada a llenar las lagunas. Esta educación, desde los principales ejecutivos hasta los demás responsables de los departamentos, contribuye a que el cumplimiento de las normas esté en primer plano, aumenta la concienciación en todos los niveles jerárquicos y hace que los empleados sientan la necesidad de gestionar los riesgos.
Además, como mínimo, el mandato del comité central de gestión del cumplimiento debería incluir lo siguiente
- Supervisar la gestión de los riesgos de cumplimiento de toda la entidad y garantizar que la dirección comprenda los riesgos de delitos financieros.
- Promover una elevada cultura de cumplimiento de la normativa contra la delincuencia financiera y ayudar a la función de cumplimiento en el desempeño de sus funciones y obligaciones.
- Facilitar que los responsables de la lucha contra la delincuencia financiera apliquen con éxito y eficacia las estrategias y los programas de cumplimiento en las distintas funciones.
- Ayudar y facilitar al responsable de cumplimiento en la aplicación de políticas, procesos y procedimientos relacionados con la lucha contra la delincuencia financiera para gestionar el riesgo de cumplimiento.
- Ayudar a los recursos humanos a desarrollar y aplicar un programa de formación en materia de prevención de delitos financieros en toda la organización para garantizar que el personal mantenga un nivel satisfactorio de conocimiento de la normativa y las leyes.
El blanqueo de capitales es el proceso mediante el cual los delincuentes intentan ocultar el verdadero origen delictivo y la propiedad del producto de sus actividades delictivas. Es el proceso de convertir el producto del delito en activos que parecen tener un origen legítimo. Si tiene éxito, permite a los delincuentes mantener el control y disfrutar de las ganancias.
La necesidad de blanquear el producto del delito a través del sistema financiero y de otros medios es fundamental para el éxito de las operaciones delictivas. Los implicados pretenden aprovecharse de las instituciones financieras del mundo para sacar provecho de las ganancias de sus actividades delictivas.
Reflexiones finales
El Comité contra los Delitos Financieros (AFCC, por sus siglas en inglés) sirve como una línea vital de defensa contra los delitos financieros dentro de una organización. Reúne a ejecutivos clave, bajo el liderazgo del CEO, para brindar orientación, apoyo y supervisión a diversas funciones, como la función de lucha contra los delitos financieros, con el objetivo de prevenir los delitos financieros. Al fomentar la colaboración interdepartamental y garantizar que todos estén informados de las posibles fuentes de riesgos de delitos financieros, la AFCC desempeña un papel fundamental en el diseño de estrategias integrales contra los delitos financieros y la implementación de programas de cumplimiento.
Además, refuerza una sólida cultura contra la delincuencia financiera, ayuda en la ejecución efectiva de políticas relacionadas con el cumplimiento y promueve la concienciación y la formación en toda la organización. Su objetivo general es evitar que la institución se convierta en un cómplice involuntario del lavado de dinero u otros delitos financieros, lo que subraya la importancia de la vigilancia, la cooperación y la gestión proactiva en la lucha global contra tales actividades ilícitas.
