El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) es un organismo intergubernamental cuyo propósito es establecer normas internacionales y desarrollar y promover políticas, tanto a nivel nacional como internacional, para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo.
El más importante e influyente de los organismos internacionales es el GAFI. El GAFI es un organismo intergubernamental cuyo propósito es establecer normas internacionales y desarrollar y promover políticas, tanto a nivel nacional como internacional, para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. Los objetivos del GAFI son establecer estándares globales y promover la implementación efectiva de medidas legales, regulatorias y operativas para combatir el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo y otras amenazas relacionadas con la integridad del sistema financiero internacional.
El Grupo de Acción Financiera
En 1990, el GAFI emitió por primera vez sus 40 Recomendaciones, que establecieron un marco básico para combatir el lavado de dinero. En 1996, en respuesta a la identificación de riesgos emergentes, se revisaron las 40 Recomendaciones para fortalecer las medidas de lucha contra el blanqueo de dinero vigentes. En octubre de 2001, en respuesta a los ataques del 11 de septiembre en los Estados Unidos, el mandato del GAFI se amplió para incluir medidas para combatir el financiamiento del terrorismo y el GAFI emitió inmediatamente ocho recomendaciones especiales sobre el financiamiento del terrorismo. En 2004 se ampliaron para abarcar una novena recomendación sobre la gestión de los movimientos transfronterizos de divisas.
La Recomendación 10 del GAFI está relacionada con la debida diligencia del cliente, que en términos generales exige que las instituciones realicen la debida diligencia de los clientes de manera adecuada, cuando el objetivo es garantizar que todos los clientes estén debidamente identificados y verificados antes de la incorporación. Los riesgos de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo deben evitarse y para este propósito la implementación de medidas apropiadas de KYC y CDD son cruciales.
La recomendación 10 del GAFI exige que se prohíba a las instituciones financieras mantener cuentas anónimas o cuentas con nombres obviamente ficticios. Debe exigirse a las instituciones financieras que adopten medidas de diligencia debida con respecto al cliente cuando:
i) Establecimiento de relaciones comerciales
ii) Realización de transacciones ocasionales: i) por encima del umbral designado aplicable; o ii) que sean transferencias electrónicas en las circunstancias contempladas en la nota interpretativa de la recomendación 16
iii) Existe una sospecha de blanqueo de capitales o financiación del terrorismo
(iv) La entidad financiera tiene dudas sobre la veracidad o adecuación de los datos de identificación del cliente obtenidos previamente
Reflexiones finales
El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) es una organización intergubernamental que desarrolla y promueve políticas y normas sobre delitos financieros. El Grupo de Acción Financiera Internacional hace recomendaciones para combatir el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo y otras amenazas al sistema financiero mundial. El GAFI se estableció en 1989 a petición del G7 y tiene su sede en París.
El lavado de dinero ha crecido en popularidad a medida que la economía global y el comercio internacional se han expandido. El Grupo de Acción Financiera hace recomendaciones para combatir los delitos financieros, revisa las políticas y procedimientos de los miembros y trabaja para aumentar la aceptación global de las regulaciones contra el lavado de dinero. Debido a que los lavadores de dinero y otros alteran sus técnicas para evitar la aprehensión, el GAFI debe actualizar sus recomendaciones cada pocos años.
