La detección de sanciones es un control empleado dentro de las instituciones financieras (IF) para detectar, prevenir y gestionar el riesgo de sanciones. La detección debe llevarse a cabo como parte de un programa efectivo de Cumplimiento de Delitos Financieros (FCC), para ayudar con la identificación de individuos y organizaciones sancionados, así como la actividad ilegal a la que las IF pueden estar expuestas. Ayuda a identificar áreas de posible preocupación por las sanciones y ayuda a tomar decisiones de riesgo que cumplan con las normas adecuadas.
Grupo Wolfsberg: Orientación sobre el control de las sanciones
A la luz de la continua expansión y la creciente complejidad de las regulaciones internacionales de sanciones, el objetivo de este documento es que el Grupo Wolfsberg guíe a las IF a medida que evalúan la efectividad de sus controles de detección de sanciones, ya sean automatizados, manuales o ambos.
La mayoría de las IF implementarán dos controles de detección principales para lograr sus objetivos: la detección de transacciones y la detección de clientes. La selección de transacciones se utiliza para identificar transacciones que involucran a personas o entidades específicas. La selección de clientes o nombres está diseñada para identificar a las personas o entidades objetivo durante la incorporación o el ciclo de vida de la relación del cliente con la institución financiera.
Juntos, la evaluación de transacciones y clientes está diseñada para formar un conjunto sólido de controles para identificar los objetivos de las sanciones. Debe reconocerse que existen algunas limitaciones en la forma en que se gestionan estos controles y siempre deben emplearse como parte de un programa más amplio de la FCC.
Al igual que con la gestión de todos los riesgos de delitos financieros, una IF debe primero identificar y evaluar los riesgos de sanciones a los que está expuesta e implementar un programa de detección de sanciones acorde con su naturaleza, tamaño y complejidad. Al hacerlo, se debe tener en cuenta:
- Las jurisdicciones donde se encuentra la FI y su proximidad geográfica y cultural a los países sancionados.
- Qué clientes tiene la IF internacionales o nacionales, dónde se encuentran esos clientes y qué negocios emprenden.
- El volumen de transacciones y canales de distribución.
- ¿Qué productos y servicios ofrece la IF y si esos productos representan un mayor riesgo de sanciones, por ejemplo, transacciones transfronterizas, cuentas corresponsales en el extranjero, productos relacionados con el comercio o cuentas de pago?
La OFAC enfatiza el uso de la detección de sanciones como control, cuyos fundamentos se derivan de los requisitos y expectativas legales y reglamentarios, así como de las mejores prácticas de la industria global. No se pretende sugerir que todas las organizaciones deben aplicar todos los elementos de esta guía al mismo nivel, sino que intenta demostrar dónde la detección de sanciones puede ser una parte efectiva de un programa más amplio de cumplimiento de sanciones, dónde tiene limitaciones como control y dónde se requiere un enfoque basado en el riesgo, a pesar de la naturaleza de responsabilidad estricta del cumplimiento de las sanciones.
Se han examinado temas como el que se entiende por control de sanciones, examinando tanto los datos de referencia como el control de transacciones, el momento del control, la tecnología y el uso de sistemas automatizados, los criterios para la investigación de alertas, así como las pruebas y la garantía de calidad.
Reflexiones finales
En resumen, el control de las sanciones es un control importante en la prevención del riesgo de delitos financieros que las instituciones financieras podrían enfrentar de otro modo. Debe implementarse y mantenerse como parte de un conjunto más amplio de controles de cumplimiento de delitos financieros y dentro del apetito de riesgo de la FI. Si bien reconoce la necesidad de cumplir con las obligaciones reglamentarias y legales y requiere los más altos niveles de efectividad en la identificación de partes y ubicaciones sancionadas, el Grupo Wolfsberg cree que las IF deben esforzarse por adoptar un enfoque basado en el riesgo para la detección de sanciones y considerar todos los aspectos de un marco integral de control de detección de sanciones.
