El monitoreo de transacciones es el proceso de revisar y analizar transacciones financieras para detectar y prevenir delitos financieros como el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo y el fraude. El propósito de la vigilancia de las transacciones es identificar las transacciones sospechosas, evaluar el riesgo asociado con estas transacciones e informar de cualquier actividad sospechosa a las autoridades pertinentes.
Las instituciones financieras pueden monitorear las transacciones de los clientes en tiempo real a través del monitoreo de transacciones, lo que lo convierte en el método más efectivo para prevenir delitos financieros. Un indicador de riesgo muestra o sugiere el potencial de conducta sospechosa. Sin embargo, es dudoso que una sola señal de riesgo pueda revelar una actividad ilegal, particularmente sin más detalles sobre el consumidor o la transacción.
Las instituciones financieras deben tener cuidado al agregar indicadores a sus sistemas de monitoreo de transacciones porque la introducción de indicadores amplios independientes podría dar lugar a un número sustancial de alertas de falsos positivos. Además, es importante considerar estos indicadores de riesgo en el contexto de datos más amplios sobre los rasgos del consumidor, así como la información del sector gubernamental.
Las transacciones contra el lavado de dinero pueden ser monitoreadas de manera más efectiva haciendo que un empleado se detenga y pregunte físicamente sobre cada transacción que completa un cliente. Después de su evaluación, solo se permitiría que el trato se terminara. Esta propuesta no es práctica debido a la enorme cantidad de recursos requeridos, sin embargo, algunas organizaciones pueden ponerse en riesgo mediante la adopción de sistemas automatizados de monitoreo de transacciones o TMS.
El monitoreo de transacciones puede ser un requisito de cumplimiento difícil, ya que requiere que las empresas recopilen y analicen grandes volúmenes de datos de consumidores para identificar de manera rápida y precisa las actividades sospechosas de lavado de dinero. Los bancos, las instituciones financieras y otras organizaciones requeridas pueden identificar, informar y, finalmente, evitar que los delincuentes utilicen sus servicios para lavar dinero mediante la implementación de las mejores prácticas para el monitoreo de transacciones.
Enfoques de monitoreo de transacciones
Los siguientes son los enfoques de monitoreo de transacciones:
- Diligencia debida del cliente y conozca a su cliente o CDD / KYC: La información del cliente que las empresas deben obtener a través de la diligencia debida del cliente y conocer los procesos de sus clientes es la base de estas mejores prácticas de monitoreo de transacciones. Para construir perfiles de riesgo de manera efectiva, el proceso CDD / KYC debe poder verificar con precisión las identidades de los clientes durante la inducción y durante toda la relación comercial.
Cuanto más exitoso sea el CDD, más equipadas estarán las empresas para usar esos datos para crear criterios de monitoreo de transacciones, identificar irregularidades en la actividad de la cuenta y, finalmente, determinar si un cliente tal vez está participando en actividades de lavado de dinero.
- Enfoque basado en el riesgo: La mayoría de las empresas emplean software de monitoreo de transacciones para administrar los grandes volúmenes de datos necesarios para evaluar la actividad de la cuenta de sus clientes. El enfoque basado en el riesgo para ALD / CTF, que obliga a las empresas a modificar su respuesta contra el lavado de dinero para reflejar el grado de riesgo que enfrentan, ofrece beneficios especiales adicionales cuando el software de monitoreo de transacciones se utiliza con éxito.
Como complemento a los beneficios de confiabilidad y eficiencia que la automatización ofrece a la gestión de datos en técnicas basadas en el riesgo, las herramientas de monitoreo de transacciones AML pueden emplear tecnología inteligente para organizar a los clientes, calificándolos de acuerdo con el nivel de riesgo que proporcionan. Las mejores prácticas recomiendan que los grupos de clientes de mayor riesgo sean tratados con medidas de monitoreo más estrictas y que los grupos de clientes de menor riesgo sean sometidos a procesos más simples.
- Perfiles de transacción: Las empresas deben mantener y actualizar los perfiles de transacciones y crear perfiles de riesgo precisos para identificar mejor las transacciones extrañas cuando ocurren. Los perfiles de transacción específicos deben incluir una amplia gama de información, como restricciones de pago, frecuencia de pago y bienes esperados y descripciones de pago. Los perfiles de transacción se pueden emplear para detectar actividad con naciones de alto riesgo, PEP o personas sancionadas para determinar el riesgo de lavado de dinero. La documentación de respaldo para los perfiles de transacción debe conectarse a los archivos del cliente cuando sea posible.
- Documentación: El procedimiento de vigilancia de las transacciones es el primer paso antes de que se presenten informes de actividades sospechosas o SAR y, en última instancia, antes de que se inicien investigaciones penales. La orientación para el monitoreo eficiente de las transacciones de AML debe enfatizar la importancia de una documentación clara y el mantenimiento de registros de todos los esfuerzos de monitoreo eficientes a la luz de las posibles repercusiones legales.
Todos los elementos de las transacciones monitoreadas deben documentarse, incluidos los criterios de selección utilizados, los detalles de qué partes de las transacciones se consideraron sospechosas y cualquier información adicional, como notas o consejos de la alta gerencia y el oficial de cumplimiento de la empresa. Es una práctica óptima para la supervisión de las transacciones, ya que el mantenimiento exhaustivo de registros y documentación será esencial para el proceso legal si se inicia una investigación sobre el blanqueo de dinero.
Informes de actividades sospechosas
Las instituciones financieras son responsables de alertar a las autoridades cuando descubren transacciones cuestionables para detener posibles actividades ilegales como el financiamiento del terrorismo o el lavado de dinero. De acuerdo con las reglas de cumplimiento, la mayoría de las naciones requieren que las instituciones financieras presenten informes de actividades sospechosas a las autoridades pertinentes para informar sobre actividades sospechosas.
Las instituciones financieras deben saber cuándo y cómo alertar a las autoridades apropiadas sobre conductas sospechosas y asegurarse de que su programa AML esté configurado para que el proceso sea lo más fluido posible.
Se requiere un informe de actividad sospechosa cada vez que una institución financiera detecta una transacción potencialmente sospechosa de uno de sus clientes. La institución financiera generalmente tiene aproximadamente 30 días desde el momento en que se descubre un comportamiento sospechoso para validar y presentar el SAR; Sin embargo, esa ventana puede ampliarse a 60 días si se necesita más documentación de respaldo.
Las siguientes son algunas condiciones que pueden causar un SAR:
- Transacciones que excedan un monto específico
- Transferencias de moneda extranjera que excedan un monto particular
- Pagos o actividad de la cuenta que es inusual
En la mayoría de las circunstancias, el sistema de monitoreo automatizado de una institución puede identificar comportamientos sospechosos, pero depende de los administradores humanos confirmar e informar dicha actividad como sospechosa. Los empleados deben ser educados para identificar comportamientos sospechosos, completar adecuadamente un documento SAR y enviarlo a las autoridades adecuadas, que difieren según la región debido a la necesidad de vigilancia humana en el proceso de informe de actividades sospechosas.
Existen diferencias regionales en el proceso de presentación de SAR, mientras que la mayoría de los países han adoptado un sistema electrónico para armonizar el enfoque y aumentar la productividad. El sistema de presentación electrónica de BSA debe utilizarse para enviar un informe de actividad sospechosa de FinCEN en los Estados Unidos. Para enviar un SAR, los empleados deben completar un formulario en línea con información relevante, incluidas las fechas de transacción y las identidades de los involucrados, y proporcionar una justificación por escrito de la actividad sospechosa. En el Reino Unido, los SAR también se pueden enviar en papel, aunque el método en línea es más rápido y efectivo.
Reflexiones finales
El monitoreo de transacciones y el análisis de patrones, los informes de actividades sospechosas (SAR) y las investigaciones son herramientas importantes en la lucha contra delitos financieros como el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo y el fraude. La vigilancia de las transacciones entraña el examen sistemático de las transacciones para detectar posibles actividades sospechosas. Las instituciones financieras utilizan software y otras herramientas para analizar las transacciones de los clientes e identificar cualquier anomalía o patrón que pueda sugerir actividad ilegal.
Por ejemplo, un aumento repentino en grandes depósitos en efectivo o transferencias a cuentas en el extranjero puede desencadenar una revisión. El análisis de patrones implica identificar y analizar patrones de comportamiento que pueden indicar actividad ilegal. Esto puede incluir el análisis del historial de transacciones de un cliente o grupo de clientes para buscar patrones de comportamiento que puedan sugerir lavado de dinero u otra actividad ilegal. Los SAR son informes que las instituciones financieras deben presentar al gobierno cuando sospechan de actividad ilegal. Los SAR se pueden presentar por una variedad de razones, incluidas transacciones sospechosas, comportamiento del cliente u otras señales de alerta.
Juntos, el monitoreo de transacciones y el análisis de patrones, los SAR y las investigaciones ayudan a detectar y prevenir delitos financieros y proteger la integridad del sistema financiero.
