El monitoreo de transacciones es un proceso de comprensión de la naturaleza y el propósito de una transacción iniciada o incurrida por el cliente o la institución. El monitoreo de transacciones es uno de los requisitos de las regulaciones o pautas ALD / CTF para garantizar que se identifiquen los riesgos de lavado de dinero en caso de que se encuentre alguna transacción relacionada. La investigación adecuada se lleva a cabo según los requisitos reglamentarios aplicables.
El propósito de monitorear las transacciones es comprender la naturaleza y el propósito de una transacción en particular y evitar los riesgos de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo. Sin un proceso regular y periódico de monitoreo de transacciones basado en el riesgo, las instituciones no pueden identificar o gestionar los riesgos de las actividades de lavado de dinero o financiamiento del terrorismo, lo que lleva a posibles pérdidas financieras y de reputación.
¿Qué es el monitoreo de transacciones?
El proceso de monitoreo de transacciones debe basarse en el riesgo, donde los clientes se clasifican de acuerdo con sus perfiles de riesgo e información KYC. Los clientes más riesgosos se centran más y se definen y aplican reglas estrictas de monitoreo de transacciones para clientes de alto riesgo. Los clientes de alto riesgo incluyen personas políticamente expuestas o PEP, familiares cercanos de PEP, PEP extranjeros, clientes de países o jurisdicciones de alto riesgo, casinos, agentes inmobiliarios, agentes inmobiliarios, agentes inmobiliarios, transacciones relacionadas con organizaciones sin fines de lucro, etc. Algunas transacciones también se clasifican como de alto riesgo, como la banca corresponsal o las transacciones transfronterizas.
Todas las transacciones iniciadas por clientes, terceros, corresponsalía bancaria o transferencias electrónicas deben ser monitoreadas adecuadamente. El monitoreo de transacciones se basa en diferentes parámetros, incluida la información KYC de los clientes, establecida en el momento de abrir la cuenta o actualizada posteriormente. La información de KYC proporciona el perfil comercial y de riesgo de cada cliente; por lo tanto, KYC se considera un punto de referencia para el rendimiento de las transacciones de los clientes.
El equipo de cumplimiento remite los detalles al KYC para corroborar la transacción que ocurrió o se registró en sus cuentas mientras monitorea las cuentas de los clientes. Los perfiles de los clientes monitorean las transacciones y actividades que realizan los clientes; Por lo tanto, se deben mantener perfiles de clientes actuales y actualizados. El proceso de monitoreo de transacciones incluye la comparación de datos específicos del cliente con modelos de calificación de riesgo. Para los clientes de categoría de alto riesgo, el monitoreo de transacciones es un proceso riguroso y detallado para identificar los patrones de transacciones inusuales o inconsistentes.
Para el seguimiento de las transacciones, se realizan comparaciones entre el volumen y el valor de la actividad de la cuenta y la tendencia histórica de las transacciones en la cuenta del cliente. El volumen y la actividad de la cuenta se comparan con umbrales y reglas predefinidos.
La desviación de una transacción o actividad respecto a los niveles normales de umbral o actividad provoca la generación de «alertas», que se puntúan y totalizan a nivel de cuenta o cliente. Cuando una puntuación cruza un umbral definido, se genera la alerta para la revisión e investigación del equipo de AML. El equipo de AML se enfoca únicamente en estudiar y comprender los datos y tendencias de las transacciones para realizar el monitoreo de manera efectiva.
El monitoreo de transacciones se basa en umbrales de transacción establecidos para cada cliente por las instituciones financieras. Los umbrales de transacción se utilizan como límite, cuya violación inicia la alerta roja de activación en el sistema AML, que luego es monitoreada e investigada por el miembro del equipo de cumplimiento relevante. Los umbrales de transacción están sujetos a cambios y están vinculados con el perfil comercial y de riesgo del cliente relevante. Los umbrales de transacción pueden establecerse por día o período.
Las instituciones deben cumplir con las leyes y regulaciones ALD / CTF aplicables para establecer umbrales de transacción. Al establecer el umbral de transacción, el equipo de apertura de cuenta identifica y comprende las necesidades comerciales y los requisitos de transacción de los clientes. Este proceso de comprensión de los clientes facilita la evaluación del riesgo de blanqueo de capitales o financiación del terrorismo, cuya identificación conduce a nuevas investigaciones y a la aplicación de medidas de diligencia debida reforzadas adecuadas.
Puede existir la posibilidad de que el regulador prescriba los umbrales de transacción para diferentes tipos o categorías de clientes. Por lo tanto, la identificación y aplicación de dichos umbrales reglamentarios es necesaria para las instituciones pertinentes a efectos de cumplimiento.
Reflexiones finales
El monitoreo de transacciones es el proceso de rastrear y analizar activamente las transacciones financieras para identificar y prevenir actividades fraudulentas o ilegales. Esto se puede hacer utilizando diversas herramientas y tecnologías para monitorear transacciones electrónicas y no electrónicas, incluidas transacciones en efectivo, transferencias bancarias, transacciones con tarjeta de crédito y más.
El propósito del monitoreo de transacciones es detectar actividades sospechosas como lavado de dinero, financiamiento del terrorismo, fraude y otros delitos financieros. El proceso de vigilancia implica la identificación de patrones y tendencias que pueden indicar actividades ilegales y la señalización de las transacciones para una mayor investigación.
El monitoreo de transacciones generalmente es utilizado por instituciones financieras como bancos, compañías de tarjetas de crédito y firmas de inversión para cumplir con los requisitos reglamentarios y para protegerse a sí mismos y a sus clientes de los delitos financieros. Es una parte crítica de sus programas contra el lavado de dinero (AML) y conozca a su cliente (KYC).
