Hay varios términos que se utilizan comúnmente como parte del ámbito general de la Diligencia Debida del Cliente (DDC). Este artículo explica los términos relacionados con el ámbito de la DDC (CIP, KYC, KYB y KYE)
Programa de identificación de clientes (PIC)
El Programa de Identificación de Clientes (o PIC ) es un componente del proceso más amplio de diligencia debida. Su objetivo es identificar a los consumidores antes de incorporarlos y prestarles servicios.
Los requisitos de la lucha contra el blanqueo de capitales exigen que las empresas creen un proceso de identificación de clientes que incluya una serie de pasos de identificación, selección y verificación para garantizar que un posible cliente sea verificado.
Los clientes no identificados constituyen un peligro de blanqueo de capitales o de financiación del terrorismo para la organización. En consecuencia, la normativa legal exige que este paso crítico se realice como parte del proceso de DDC.
Como parte del PIC, las instituciones financieras deben evaluar los riesgos asociados a la ubicación o jurisdicción del posible cliente. Esto es necesario para identificar a los clientes que pertenecen a jurisdicciones de alto riesgo antes de su incorporación. Para este tipo de clientes de alto riesgo, las organizaciones están obligadas a realizar una diligencia debida y un seguimiento continuos.
Funciones
El proceso de identificación del cliente forma parte del programa general de cumplimiento, incluida la política KYC/CDD de la organización. Las organizaciones están obligadas a mantener las pruebas de identificación de los clientes, como el mantenimiento de registros precisos y completos de la información proporcionada por el cliente y recogida de fuentes independientes. La PIC requiere que las organizaciones cotejen la identidad del cliente con las fuentes disponibles, como las listas negativas, las bases de datos gubernamentales, los medios de comunicación y otra información pública.
Conozca a su cliente (KYC)
El CSC forma parte de las medidas de DDC, que permiten a la organización conocer las credenciales y los antecedentes del posible cliente. Las organizaciones, como las instituciones financieras, están obligadas a llevar a cabo el proceso de LYC antes de incorporar al cliente y posteriormente en diferentes etapas, como durante el proceso de revisiones periódicas de cumplimiento o investigaciones.
El proceso de KYC protege a una organización de ser utilizada para el blanqueo de dinero o actividades de financiación del terrorismo, que el cliente puede realizar después de ser contratado por la organización, como una institución financiera. El KYC permite a la organización evitar el riesgo de incorporar a clientes que son delincuentes, como blanqueadores de dinero o relacionados con algunos delincuentes de cualquier otra manera. La incorporación de los delincuentes hace que la entidad se enfrente a pérdidas de reputación y a la imposición de sanciones por parte del regulador. El proceso KYC es un proceso obligatorio que se sigue cuando el cliente se pone en contacto con la organización, ya sea físicamente o a través de portales online.
Las organizaciones desarrollan la política KYC aprobada por el Consejo de Administración y aplicada a lo largo de la línea con fines de cumplimiento. La política KYC forma parte del Programa de Cumplimiento general de la organización, cuyo objetivo es garantizar que la organización adopte las medidas adecuadas para evitar la incorporación de clientes o personas desconocidas de cualquier jurisdicción.
El proceso KYC suele ser un proceso detallado que puede utilizar la tecnología para combatir delitos financieros como el blanqueo de dinero, el fraude y las estafas relacionadas. Los procedimientos de CSC ayudan a comprender mejor a los posibles clientes y sus intenciones de abrir una cuenta en la organización. Los requisitos normativos en materia de CSC se aplican a diversas organizaciones, como los bancos, las empresas de servicios monetarios (MSB), las pasarelas de pago, las empresas de remesas, los agentes inmobiliarios, los comerciantes de piedras preciosas, etc.
Los requisitos reglamentarios de CSC ayudan a detectar el riesgo de intenciones y transacciones sospechosas en una fase muy temprana, que puede ser la fase previa a la incorporación del cliente y la prestación de los servicios. El CSC es el procedimiento de identificación del cliente y de verificación de que es quien dice ser. Esto implica conocer la identidad de un cliente, su actividad financiera y el riesgo al que se enfrenta.
Conozca su negocio (KYB)
Conozca su negocio (o KYB, por sus siglas en inglés) se refiere al proceso de comprender y caracterizar el perfil de riesgo asociado a un posible cliente comercial. El acrónimo toma su nombre de un término más utilizado: Conozca a su cliente.
Entender el negocio de los clientes o consumidores es una de las partes más importantes del proceso general de Due Diligence. El KYB se realiza para identificar y comprender las actividades empresariales de los posibles clientes y permitir a la organización saber si las actividades empresariales de la organización pueden vincularse a la prestación de servicios a la empresa del posible cliente o no.
Cuando los posibles clientes son empresas, el proceso para entender quiénes son estas empresas y si la organización puede hacer negocios con el posible cliente es un proceso complicado, que requiere un amplio proceso de diligencia debida. KYC permite a la organización comprender el negocio real y cómo se realizan las actividades comerciales en diferentes jurisdicciones. El KYB permite a la organización identificar varios riesgos asociados al posible cliente, como los riesgos de jurisdicción, los riesgos de canal y otros riesgos relacionados.
La realización del KYB forma parte de los programas de lucha contra el blanqueo de capitales (AML) de la organización para cumplir con la normativa AML/KYC aplicable. Para probar si un cliente empresarial está correctamente identificado, la organización necesita verificar el EIN o los números de identificación fiscal, los estatutos, la dirección registrada de la empresa, y hacer coincidir el «Doing Business As» con el nombre de la empresa registrada y la dirección registrada.
La propiedad final beneficiaria (UBO) también se identifica como parte del proceso del KYB para identificar a los beneficiarios reales de la empresa. Como parte del proceso de KYB, se garantiza la identificación y verificación de las verdaderas personas que están detrás de la empresa. Los datos requeridos de los UBO pueden variar ligeramente en comparación con los datos del cliente comercial; sin embargo, el propósito es el mismo, que es la identificación y la verificación.
Conozca a su empleado (KYE)
Conocer a su empleado o KYE es otra parte fundamental de la diligencia debida de cumplimiento general es conocer a los empleados que trabajan en la organización. Los empleados que trabajan en la organización poseen diferentes experiencias y formaciones que una organización debe conocer antes de contratarlos.
El departamento de recursos humanos es el principal responsable de contratar a los talentos adecuados y necesarios y de realizar comprobaciones y verificaciones de antecedentes. El departamento de cumplimiento ayuda a Recursos Humanos a realizar la evaluación de riesgos desde el punto de vista de los riesgos de BC/FT, teniendo en cuenta los requisitos normativos aplicables.
Existe el riesgo de que los empleados puedan estar implicados en el terrorismo o asociados a organizaciones terroristas; por lo tanto, las medidas adecuadas y oportunas para conocer al empleado son un requisito obligatorio. Puede existir el riesgo de que los empleados apoyen a los delincuentes en la utilización del canal o sistema financiero de la organización para actividades de blanqueo de capitales, lo que puede dar lugar a pérdidas financieras y de reputación.
Objetivo clave
El objetivo es determinar si un empleado ha participado en el blanqueo de capitales. Una empresa con una política de Conozca a su Empleado de mala calidad puede ser objeto de críticas por blanqueo de dinero y fraude de los empleados, y puede sufrir pérdidas comerciales. Las empresas deben ser precavidas. Un buen ejemplo de ello es la verificación de la información previa a la entrevista y, en última instancia, la comprobación de los antecedentes.
Reflexiones finales
Aunque se denominan de forma diferente, estos términos tienen muy pocas diferencias. Se realizan para cumplir con la normativa AML/KYC. Principalmente, para proteger su empresa y evitar el riesgo de contratar a una o varias personas con antecedentes de delitos financieros.
