Programa de cumplimiento CDD/KYC. El Director de Cumplimiento (CCO) está a cargo de la función de cumplimiento, que incluye la aplicación del Programa de Cumplimiento aprobado por el Consejo y sus componentes, como la política de cumplimiento, la política de ALD y la política de CSC. El Comité Central de Cumplimiento (CCC) y el Consejo de Administración deben examinar y aprobar el Programa de Cumplimiento, que incluye las políticas, bajo la supervisión del CCO.
Elementos de un programa eficaz de DDC/KYC
Una política de cumplimiento es un marco escrito que describe las responsabilidades de la empresa en virtud de los requisitos normativos aplicables, como el PCMLTFA y sus reglamentos.
Los Procedimientos de Cumplimiento, que explican el proceso y los controles creados y ejecutados en diversos procesos y departamentos para garantizar que se cumplan los requisitos normativos, se detallan en la política de cumplimiento.
Requisitos AML relacionados con la política y los procedimientos de cumplimiento:
Las políticas y procedimientos de cumplimiento deben ser:
- escrita y debe estar en una forma/formato que sea accesible para su público objetivo;
- se mantiene al día (incluyendo los cambios en la legislación o en sus procesos internos, así como cualquier otro cambio que requiera una actualización); y
- aprobado por un alto funcionario de la entidad.
La política y los procedimientos de cumplimiento deben ponerse a disposición de todos los empleados, agentes y cualquier otra persona que se ocupe de la incorporación de clientes, el establecimiento de relaciones con los clientes, la participación en la ejecución de transacciones y otras actividades.
Componentes clave de la política y los procedimientos de cumplimiento
Las políticas y procedimientos de cumplimiento deben cubrir los requisitos de tener un responsable de cumplimiento designado, una evaluación de riesgos y un programa y plan de formación continua sobre el cumplimiento, así como una revisión y un plan de eficacia de dos años, que consiste en una revisión de sus políticas y procedimientos, la evaluación de riesgos y el programa y plan de formación continua.
- Los requisitos de «Conozca a su cliente » (KYC, por sus siglas en inglés), que incluyen requisitos para verificar la identidad del cliente, las personas políticamente expuestas (PEP, por sus siglas en inglés), los jefes de las organizaciones internacionales asociadas, sus familiares y asociados cercanos, la propiedad efectiva y los terceros involucrados;
- Relación comercial y los requisitos de supervisión continua;
- Mantenimiento de registrosRequisitos;
- Informes Requisitos;
- Requisitos relacionados con la suspensión o el rechazo de una solicitud de transferencia electrónica de fondos (EFT) o transferencia de moneda virtual recibida;
Formación
Como parte del Programa de Cumplimiento, las instituciones financieras están obligadas a establecer y aplicar un programa de formación continua de los empleados como parte del cumplimiento de sus requisitos de lucha contra el blanqueo de capitales y la aplicación del programa de cumplimiento. La formación debe incluir los requisitos normativos y las políticas, procedimientos y procesos internos de lucha contra el blanqueo de capitales.
Como mínimo, el programa de formación debe proporcionar formación a todo el personal cuyas funciones requieran el conocimiento de los requisitos de la BSA. La formación debe impartirse periódicamente, por ejemplo anualmente, incluyendo a los miembros del Consejo. Los oficiales de cumplimiento de AML deben completar un programa interno de certificación AML/CFT, como «verificaciones de conocimiento» para garantizar la comprensión de los requisitos regulatorios de ALD/CFT.
Los empleados también pueden ser formados a través de múltiples canales adicionales, incluyendo la formación a través de la web, talleres y cursos adicionales según sea necesario. La finalización de la formación en materia de lucha contra el blanqueo de capitales es objeto de seguimiento interno y el hecho de no completar la formación requerida se toma muy en serio y puede dar lugar a medidas disciplinarias que pueden incluir sanciones monetarias y/o el despido. Al completar con éxito los controles de formación en materia de lucha contra el blanqueo de capitales, las infracciones pueden reducirse.
¿Cuál es la diferencia entre AML y KYC?
La lucha contra el blanqueo de capitales es una práctica más exhaustiva y completa que la de CSC. El cumplimiento de la normativa AML se refiere a un amplio conjunto de políticas que una empresa utiliza para protegerse de la infiltración criminal, el blanqueo de dinero, la financiación del terrorismo, el tráfico de personas y otras amenazas. Para las corporaciones, bancos, fintechs y otras instituciones financieras, KYC es un componente crítico de AML.
Conozca a su cliente (KYC) es el proceso regulatorio mediante el cual una institución financiera verifica la identidad de un cliente mediante la evaluación de sus credenciales antes de otorgarle acceso a un servicio. Las políticas de CSC permiten a las empresas conocer mejor a sus clientes y sus operaciones financieras, lo que les permite mitigar y gestionar eficazmente los riesgos.
¿Cómo se relaciona el CSC con el ALD?
El KYC es el primer paso en el programa de cumplimiento AML de una organización. El CSC es el proceso de verificación de la identidad de un cliente y la comprensión de su perfil de riesgo, pero hay pasos adicionales necesarios para protegerse plenamente contra los delitos financieros.
Un programa completo de cumplimiento de la normativa de lucha contra el blanqueo de capitales incluye un procedimiento de CSC como primer paso para verificar la identidad de un cliente, gestionar los factores de riesgo y supervisar sus cuentas. El CSC es el paso más importante de la política antiblanqueo de una institución. Es fundamental verificar cuidadosamente la identidad de un cliente, evaluar su riesgo, conocer sus hábitos financieros generales y disponer de los procedimientos necesarios para detectar anomalías. Las políticas sólidas de cumplimiento de la normativa en materia de lucha contra el blanqueo de capitales permiten a las empresas identificar y eliminar rápidamente los riesgos a medida que surgen.
Reflexiones finales
El cumplimiento de las normas CSC y ALD no sólo es necesario para mantener a los clientes seguros y satisfechos, sino que también es la ley. Todos los bancos e instituciones financieras deben seguir un conjunto de políticas de lucha contra el blanqueo de capitales que están reguladas. Las políticas de CSC son el primer paso de una estrategia global de ALD para la seguridad financiera. Protegen contra la usurpación de identidad y garantizan que los bancos y otras instituciones financieras no estén implicados en organizaciones terroristas, de blanqueo de dinero, de tráfico de personas o de otro tipo de delincuencia, ya sea a sabiendas o sin saberlo.
