Las etapas del lavado de dinero incluyen los procesos mediante los cuales los fondos ilegales se integran en el sistema financiero. Este dinero pasa por muchas transacciones y de alguna manera se incorpora a la economía, y los delincuentes eluden las reglas y los sistemas. Los delincuentes ocultan, lavan y blanquean dinero para generar más dinero.
No existe una metodología específica o única de lavado de dinero, y como en muchas otras áreas temáticas, se construyó un modelo teórico para cubrir conceptualmente tantas metodologías de lavado de dinero como sea posible. En el caso del lavado de dinero, este modelo se derivó de metodologías de lavado de dinero que han sido descubiertas por las autoridades policiales y gubernamentales. En la práctica, y a pesar de la variedad de métodos empleados, el proceso de blanqueo se lleva a cabo en tres etapas básicas que comprende este modelo. Estos pasos se pueden tomar al mismo tiempo en el curso de una sola transacción, pero también pueden aparecer en formas bien separables una por una. Estas tres etapas son la colocación, la integración y la estratificación.
El blanqueo de capitales sirve para señalar el origen de los fondos de forma legal. Por ejemplo, el dinero recaudado de delitos como las drogas, el soborno y la trata de personas primero se oculta mediante diversas transacciones para introducirlo en la economía y luego volver a incluirlo en el sistema financiero mediante el blanqueo. Como resultado, cuando parece legítimo, este dinero se reutiliza para otras actividades ilegales para generar más fondos ilegales y el proceso se repite constantemente.
Etapas del lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo
Etapas del blanqueo de capitales
Etapas del lavado de dinero Los lavadores de dinero participan en las siguientes actividades para lavar fondos:
Colocación; es la primera etapa, donde los fondos ilegales se colocan en el sistema financiero, ya sea directa o indirectamente. Durante la etapa de colocación, los fondos ilícitos se colocan en el sistema financiero legítimo. Los fondos ilícitos pueden estar presentes en dos formas diferentes. En primer lugar, los fondos ilícitos ya pueden existir en forma de moneda, por ejemplo, si el delincuente vende drogas y narcóticos en línea y recibe el pago en criptomonedas de inmediato.
En segundo lugar, el efectivo ilícito también puede existir en forma de moneda digital, que luego se utiliza para comprar otros activos digitales como las criptomonedas. De cualquier manera, la etapa de colocación establece la circunstancia de que un criminal tiene fondos y dinero.
Acodo; es la segunda etapa, donde se utilizan una serie de cuentas para transferir fondos/activos de una cuenta a otra. Se crean capas muy complejas de transacciones, para disfrazar el rastro y el origen de los fondos. La segunda etapa de la etapa de lavado de dinero es la etapa de estratificación u ocultación. En esta etapa, el delincuente facilita las transacciones para disfrazar el origen ilegal de los fondos.
Dicho esto, el lavado de dinero, por su naturaleza, es duro con el hecho de que las transacciones realizadas pueden ser seudónimas. Sin embargo, los delincuentes a menudo utilizan medios adicionales de anonimato para disfrazar aún más el origen ilegal de los fondos, rompiendo los vínculos entre las diferentes transacciones.
Integración; es la tercera etapa, donde los fondos ilegales se utilizan para comprar diferentes activos o los fondos se invierten en una empresa legítima, para convertir el dinero negro en blanco. Si el criminal se siente lo suficientemente seguro como para que sea imposible rastrear la moneda sucia hasta la actividad del criminal, busca usar los fondos para fines legítimos, como comprar automóviles de lujo, bienes raíces o joyas. Sin embargo, a pesar de la circunstancia de que la moneda ya no está directamente vinculada a un delito, los delincuentes y los lavadores de dinero todavía necesitan una forma de explicar cómo llegaron a la posesión de la moneda.
Etapas de la financiación del terrorismo
Primera etapa: La primera etapa, la etapa de recaudación, se refiere a la generación de fondos destinados a un terrorista u organización terrorista. Las fuentes más comunes de financiación del terrorismo son el patrocinio estatal, las donaciones benéficas o personales, las actividades ilegales y las actividades comerciales legales. Las actividades ilegales incluyen el tráfico de drogas y otros tipos de contrabando, el fraude, la extorsión y la pequeña delincuencia. Las actividades legales incluyen empleo asalariado, negocios legítimos y préstamos personales o basados en crédito.
La elección de la fuente por parte de un grupo terrorista varía mucho según la disponibilidad y las preferencias del grupo y puede evolucionar. El éxito de los servicios de inteligencia y de las fuerzas del orden a la hora de limitar la capacidad de los grupos terroristas para recaudar dinero puede llevar a las organizaciones terroristas a buscar métodos alternativos de recaudación de fondos, lo que a su vez lleva a las autoridades a desarrollar nuevas contramedidas.
Los terroristas pueden recibir apoyo para recibir financiación por diversos medios. Por ejemplo, muchos partidarios de organizaciones terroristas no han donado tanto a grupos terroristas como lo hicieron en el pasado debido a un aumento en los riesgos legales y financieros que implica hacerlo. El pago de donaciones es una fuente importante de financiación del terrorismo. Los partidarios pueden donar su dinero para transferir fondos a través de intermediarios de corredores .
Además, la venta de bienes ilegales y el tráfico de drogas también pueden ser asistidos críticamente por fondos. En el tráfico de bienes, especialmente drogas, los grupos terroristas suelen estar involucrados.
Segunda etapa: La segunda etapa consiste en que una vez que se generan los fondos, las organizaciones terroristas deben almacenar y administrar el dinero. Para entenderlo, ponte por un momento en la piel de un recaudador de fondos de una organización terrorista. Ha recibido algún dinero procedente de donaciones directas en cantidades grandes y pequeñas, aportadas por personas físicas, entidades jurídicas, organizaciones sin ánimo de lucro o empresas y, en algunos casos, países extranjeros. ¿Qué haces con esto? Lo agrupas para que sea más fácil de manejar y lo guardas en algún sitio.
El almacenamiento de fondos se puede lograr a través de medios como cuentas bancarias y de otro tipo, productos básicos de alto valor como petróleo, arte y antigüedades, productos agrícolas, metales preciosos y gemas, e incluso vehículos usados. Las grandes organizaciones terroristas a menudo dependen de una infraestructura financiera relativamente sofisticada con múltiples niveles de gestión, informes, contabilidad y planificación financiera. Especialmente las organizaciones terroristas atacadas, como el ISIS, deben prestar atención a la robustez de sus sistemas financieros para limitar o evitar pérdidas de personal, lugares o registros.
Tercera etapa: La tercera etapa es mover los fondos. Cuando el grupo terrorista tiene tantos fondos como requiere y una necesidad operativa, traslada los fondos del almacén a otro lugar. Si el dinero recibido aún no está bajo el control directo de la organización terrorista o si no puede ser transferido por motivos de seguridad operativa, utilizan el blanqueo de capitales y otros mecanismos de transferencia.
Las formas útiles en que las organizaciones terroristas transfieren dinero incluyen correos en efectivo, sistemas informales de transferencia, negocios de servicios monetarios, banca formal, facturación comercial falsa y productos de alto valor.
Aunque todos estos son importantes para las organizaciones terroristas, el volumen de transacciones es particularmente crítico para ellas porque la mayoría de las transacciones ocurren dentro de unos pocos países específicos y son transferencias internas de fondos o acuerdos entre partes conocidas. Por lo tanto, las grandes transacciones pueden ser difíciles y notorias.
Por último, los grupos terroristas utilizan los fondos que han recaudado. Para nuestros propósitos, podemos diferenciar entre costos operativos y costos para producir violencia. Ambas categorías suelen ser financiadas por los mismos mecanismos.
Los distintos grupos terroristas elaborarán presupuestos diferentes en función de sus necesidades y objetivos, y las operaciones de seguimiento y desarticulación de las actividades de dichos grupos tendrán efectos diferentes, en función de las decisiones que se tomen. Es difícil separar las operaciones y los gastos lícitos, como los sueldos y los servicios sociales, de los gastos claramente ilícitos, como el reclutamiento y la capacitación del terrorismo. Por ejemplo, los gastos de funcionamiento, como la propaganda, el reclutamiento, los salarios y los servicios sociales, contribuyen indirectamente a la capacidad de una organización para producir violencia.
Reflexiones finales
Es importante tener en cuenta que estas etapas no siempre son distintas y pueden ocurrir simultáneamente. El objetivo del lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo es ocultar la naturaleza ilegal de los fondos, y los métodos utilizados para lograr este objetivo pueden variar según las circunstancias.
