Una cultura de cumplimiento significa que la Junta Directiva, la Administración y los empleados de la organización se comprometen a garantizar que todos los requisitos reglamentarios aplicables se cumplan en letra y espíritu.
El tono en la parte superior de la junta es una forma de expresar los valores éticos perseguidos en la organización y proporcionar orientación a los empleados, que es el factor más importante para dar forma y predecir el comportamiento ético y garantizar el cumplimiento corporativo.
La cultura del cumplimiento
La cultura de cumplimiento son las actitudes, valores, objetivos y prácticas compartidas que caracterizan a una institución u organización. Es la medida en que una organización considera sus valores. Las culturas éticas fuertes hacen que hacer lo correcto sea una prioridad. La cultura ética es a menudo un código no escrito por el cual los empleados aprenden lo que deben pensar y hacer. Cuando se alinea con los valores, impulsos y necesidades, la cultura puede desatar una tremenda energía hacia un propósito compartido y fomentar la capacidad de una organización para prosperar.
La cultura de cumplimiento corporativo se puede presentar como un diagrama superpuesto de los siguientes elementos. Algunas de las mejores organizaciones de hoy promueven la ética y la cultura como una parte crítica de su marca y valores corporativos. Incluso cuando nadie está mirando, hacer lo correcto es rentable, lo que se llama la «prima ética». Varios estudios han examinado la correlación entre la justicia organizacional y el desempeño, y los resultados muestran que aquellas organizaciones con moral y ética a menudo superan a sus competidores.
Los siguientes son algunos de los beneficios comerciales de la cultura que las organizaciones pueden disfrutar:
- Mayor reputación e imagen pública positiva
- Reacción más estable y consistente a las reglas/leyes en constante cambio
- Regulaciones de redes sociales
- Contratación eficaz y reducción de la rotación
- Lugar de trabajo menos disruptivo.
La creación de una cultura de integridad comienza con el tono en la parte superior, pero debe incluir el estado de ánimo en el medio y el zumbido en la parte inferior. La cultura se define como lo que las personas perciben como reconocido y recompensado. Los supervisores de los empleados pueden ser la cara de la cultura. Como resultado, el liderazgo senior debe servir como impulsor y contribuyente crítico a la cultura corporativa.
El tono adecuado desde la parte superior es vital. Aún así, se disipará rápidamente a menos que haya un compromiso genuino y continuo de la junta y el liderazgo superior, incluidos el director de cumplimiento y el director ejecutivo de auditoría, para enviar el mensaje correcto utilizando varios medios y construir relaciones en toda la organización una a la vez.
Los gerentes de todos los niveles deben establecer la cultura de cumplimiento correcta estableciendo un tono para demostrar su compromiso con la honestidad, la fortaleza ética, la confiabilidad y la equidad a través de sus acciones. La gerencia no puede actuar sin estas características y esperar que otros se comporten de manera diferente y cumplan con las leyes y regulaciones.
La gerencia debe comunicar claramente su ética y valores en toda el área que administra. Estos valores podrían comunicarse formalmente a través de códigos de conducta y políticas escritos, reuniones de personal, memorandos, etc., o informalmente durante las operaciones diarias.
Un gerente puede ser un líder, pero un gerente no siempre es un líder. El líder del grupo de trabajo puede surgir informalmente como la elección del grupo. El gerente demuestra liderazgo si un gerente puede persuadir a otros para que trabajen hacia los objetivos de la organización sin usar la autoridad formal.
En general, la gerencia o los empleados pueden comportarse de manera no conforme por varias razones;
- comportamiento no conforme sin intención específica,
- comportamiento no conforme para beneficiar a la organización, y
- Comportamiento no complaciente para beneficiarse a uno mismo.
Para evitar el comportamiento no conforme de los empleados, la junta y la gerencia toman las medidas apropiadas en forma de dirección, supervisión y definición de políticas y procedimientos para que todos los empleados comprendan sus requisitos de trabajo y garanticen el cumplimiento normativo.
Reflexiones finales
Una cultura de cumplimiento comienza con una organización que es fiel a su misión y valores fundamentales, con la alta gerencia liderando el camino al expresar su compromiso con las políticas de cumplimiento y fomentar la comunicación abierta y la retroalimentación honesta.
