Función del equipo de lucha contra el blanqueo de capitales

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El papel del equipo de lucha contra el blanqueo de capitales. El Equipo de Información sobre Blanqueo de Capitales forma parte del departamento de la Función de Cumplimiento de la Ley. El equipo de lucha contra el blanqueo de capitales asiste al MLRO, actúa como segunda línea de defensa y colabora con la primera línea de defensa, incluido el equipo de apertura de cuentas y los directores de operaciones.

El papel del equipo de lucha contra el blanqueo de capitales

El equipo de lucha contra el blanqueo de capitales adopta un enfoque basado en el riesgo para gestionar las obligaciones reglamentarias relacionadas con el blanqueo de capitales y el conocimiento, y trabaja para garantizar el cumplimiento de las normas de lucha contra el blanqueo de capitales. El equipo de lucha contra el blanqueo de capitales debe llevar a cabo una supervisión independiente del cumplimiento diariamente y no debe participar directa o indirectamente en las operaciones de la empresa, la recepción, la transferencia o el pago de dinero. Diariamente, el equipo de lucha contra el blanqueo de capitales lleva a cabo la supervisión de las transacciones como una de las tareas cruciales que desempeña en la identificación de transacciones o actividades sospechosas.

Para cumplir con sus responsabilidades en materia de ALD/CC, el equipo de ALD debe tener acceso a las cuentas de los clientes, a las transacciones y a otra información relevante; utilizar los recursos proporcionados para implementar el programa de cumplimiento; comprender las funciones, operaciones y estructura de la empresa; comprender los riesgos y vulnerabilidades en materia de LD/FT, y comprender los requisitos normativos en materia de ALD/CFT/CC y otras regulaciones relacionadas.

FuncióN Del Equipo De Lucha Contra El Blanqueo De Capitales

Responsabilidad del equipo AML

El equipo de AML es el principal responsable de:

  • Garantizar el cumplimiento de las leyes, normas, reglamentos e instrucciones aplicables en materia de ALD/CFT y CSC,
  • Apoyar al MLRO en el desarrollo de un programa de cumplimiento integral y de políticas, procedimientos, métodos y herramientas AML/KYC, etc., a la luz de los requisitos reglamentarios;
  • Garantizar la aplicación de las políticas y los procesos AML/KYC, para asegurar que todos los clientes son identificados, examinados y verificados antes de la apertura de cuentas;
  • Realizar revisiones AML e identificar hallazgos y problemas, relacionados con el cumplimiento para la revisión del MLRO;
  • informar rápidamente al MLRO sobre cualquier incumplimiento normativo importante (por ejemplo, incumplimientos que puedan acarrear una sanción importante);
  • Garantizar que las cuentas y las transacciones de los clientes sean supervisadas regularmente, para identificar actividades y transacciones sospechosas;
  • apoyar al MLRO en la revisión de las políticas y procedimientos de cumplimiento;
  • coordinar con los departamentos y equipos operativos, para aplicar el Programa de Cumplimiento;
  • responder y facilitar a las autoridades u organismos reguladores la realización de inspecciones o investigaciones;
  • Garantizar que los empleados reciban formación en materia de lucha contra el blanqueo de capitales y contra la corrupción;
  • Informar oportunamente y con exactitud del Informe de Actividades Sospechosas (SAR), después de una investigación adecuada, a la autoridad reguladora pertinente.

El equipo de lucha contra el blanqueo de capitales realiza pruebas de cumplimiento periódicas y basadas en el riesgo en operaciones y actividades cruciales de la organización, como las relacionadas con la apertura de cuentas, la gestión del efectivo, las inversiones y la gestión del riesgo. El objetivo de las pruebas periódicas de cumplimiento es garantizar que los controles de PBC/FT y CSC funcionan eficazmente, para identificar y gestionar los riesgos de BC/FT y garantizar el cumplimiento de la normativa.

El equipo AML apoya al MLRO en el desarrollo del programa de formación AML para los empleados. Como parte del Programa de Cumplimiento, el equipo de Lucha contra el Blanqueo de Capitales se asegura de que se desarrolle e implemente un programa de formación continua en materia de Lucha contra el Blanqueo de Capitales. La formación en materia de lucha contra el blanqueo de capitales incluye los requisitos normativos correspondientes y referencias a las políticas, procedimientos y procesos internos de lucha contra el blanqueo de capitales.

Como mínimo, el programa de formación debe impartirse a todos los empleados cuyas funciones requieran el conocimiento de los requisitos de la BSA. El equipo de AML se asegura de que la formación se imparta periódicamente a todos los empleados, especialmente a los que trabajan en el equipo de apertura de cuentas y en los departamentos relacionados. Los responsables del cumplimiento de la normativa ALD deben completar un programa interno de certificación ALD/CFT como «comprobación de conocimientos» para garantizar la comprensión de los requisitos normativos ALD/CFT.

Conozca a su cliente

El cumplimiento de la normativa por parte de los bancos comienza con la verificación de la identidad de los nuevos clientes, un proceso conocido como Conozca a su Cliente (KYC). Los bancos deben conocer la naturaleza de la actividad de un cliente y verificar que los fondos depositados proceden de una fuente legítima, además de establecer la identidad del cliente.

Los bancos y los agentes de bolsa también están obligados a cotejar los nuevos clientes con las listas de sospechosos de delitos, personas y empresas sujetas a sanciones económicas y «personas políticamente expuestas», es decir, funcionarios públicos extranjeros, sus familiares y asociados cercanos.

El blanqueo de capitales puede dividirse en tres etapas:

  • Se están depositando fondos ilícitos en el sistema financiero.
  • La estratificación se refiere a las transacciones diseñadas para ocultar el origen ilícito de los fondos.
  • Los fondos blanqueados se utilizan para comprar bienes inmuebles, instrumentos financieros o inversiones comerciales.

El proceso KYC está diseñado para desbaratar estos esquemas en la primera ventanilla de depósito.

Diligencia debida del cliente

La diligencia debida con el cliente es esencial para el proceso de CSC, por ejemplo, garantizar que la información proporcionada por un cliente potencial es exacta y legítima. Sin embargo, es un proceso continuo que incluye tanto a los clientes antiguos como a los nuevos y sus transacciones.

La diligencia debida con respecto a los clientes requiere una evaluación continua del riesgo de blanqueo de capitales de cada cliente y la aplicación de ese enfoque basado en el riesgo para llevar a cabo una diligencia debida más estrecha con aquellos identificados como mayores riesgos de incumplimiento. Los clientes deben ser identificados a medida que se agregan a las listas de sanciones y otras listas de ALD.

La diligencia debida con respecto a los clientes trata de detectar estrategias de blanqueo de capitales como la estratificación y la estructuración, también conocidas como «pitufeo», es decir, la división de grandes transacciones de blanqueo de capitales en otras más pequeñas para evitar los límites de notificación y el escrutinio.

El periodo de retención de la AML, que exige que los depósitos permanezcan en una cuenta durante un mínimo de cinco días de negociación antes de poder transferirlos a otro lugar, es una de las normas vigentes para evitar la superposición.

Las instituciones financieras deben elaborar y aplicar una política escrita de cumplimiento de la normativa contra el blanqueo de capitales, que debe ser aprobada por escrito por un miembro de la alta dirección y supervisada por un responsable del cumplimiento de la normativa contra el blanqueo de capitales designado. Estos programas deben incluir «procedimientos basados en el riesgo para la debida diligencia con el cliente», así como «una supervisión continua para identificar y notificar las transacciones sospechosas».

Reflexiones finales

La diligencia debida con respecto al cliente (DDC) describe el escrutinio que las instituciones financieras (y otras) están obligadas a realizar para frustrar, identificar y notificar las infracciones. La lucha contra el blanqueo de capitales (AML) es la amplia categoría de leyes, normas y procedimientos destinados a impedir el blanqueo de capitales. Las normas de CSC aplican la diligencia debida a la tarea de selección y verificación de los posibles clientes.

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