Hablemos del cumplimiento de la norma «Conozca a su cliente» o KYC. Significa con respecto al cumplimiento de las sanciones y lo que tiene que pedir a su cliente para mitigar eficazmente los riesgos de las sanciones.
¿Por qué es importante conocer al cliente?
Conozca a su cliente, también conocido como Know Your Customer, es una norma del sector de la inversión que garantiza que los asesores de inversión tengan información detallada sobre la tolerancia al riesgo, los conocimientos de inversión y la situación financiera de sus clientes.
El CSC protege tanto a los clientes como a los asesores financieros. Los clientes están protegidos porque su asesor de inversiones sabe qué inversiones son las más adecuadas para sus circunstancias individuales. Los asesores de inversiones están protegidos porque saben lo que pueden y no pueden incluir en las carteras de sus clientes. El cumplimiento de las normas CSC suele conllevar requisitos y políticas como la gestión de riesgos, las políticas de aceptación de clientes y la supervisión de las transacciones.
Los clientes son el núcleo de toda empresa, ya sea en el sector público o en el privado. Sin embargo, los clientes también representan un riesgo para una organización en lo que respecta al cumplimiento de las sanciones. Por esta razón, conocer y comprender al cliente es fundamental en los programas de cumplimiento de sanciones, incluyendo la identificación y verificación de la identidad de un cliente y la comprensión de la naturaleza y el propósito del negocio del cliente.
Medidas del programa KYC
De hecho, cuanto más conozca una organización a sus clientes, mejor podrá mitigar el riesgo de incumplimiento de las normas sancionadoras aplicables. En particular, como mínimo, una organización debe implementar las siguientes medidas en sus programas de Conozca a su Cliente:
En primer lugar, una organización debe identificar al cliente y verificar su identidad utilizando documentos, datos o información de fuentes fiables e independientes.
En segundo lugar, una organización debe identificar a los beneficiarios finales y tomar medidas razonables para verificar la identidad de los mismos
En tercer lugar, una organización debe comprender y, en su caso, obtener información sobre el propósito y la naturaleza prevista de la relación comercial. En lo que respecta especialmente al cumplimiento de las sanciones, debe asegurarse de obtener información sobre lo siguiente Qué bienes y servicios comercializa su cliente; Dónde se encuentra su cliente y cuál es su principal sede comercial; De dónde pretende su cliente enviar o recibir fondos; Cuál es el origen de los fondos y la fuente de riqueza de su cliente.
Y, por último, una organización debe llevar a cabo una diligencia debida continua sobre la relación comercial y examinar las transacciones realizadas a lo largo del curso de la relación para garantizar que las transacciones que se llevan a cabo son coherentes con el conocimiento que tiene la institución de la clienteLa empresa, su actividad, su perfil de riesgo y, en su caso, el origen de sus fondos.
Ahora, en contraste con los requisitos de la lucha contra el blanqueo de capitales, la información sobre las sanciones puede centrarse, por ejemplo, en la consideración de la exposición al riesgo geográfico. A efectos de la lucha contra el blanqueo de capitales, puede ser conveniente conocer la exposición de un cliente a países de alto riesgo. Sin embargo, a efectos de sanciones, esta comprensión puede reducirse a la identificación de la exposición al riesgo de un cliente con respecto a los países sancionados, que representan una lista más reducida.
Dado que los riesgos de las sanciones también pueden perdurar en estructuras complejas de la cadena de suministro, es importante determinar cómo la cadena de suministro del cliente puede estar expuesta al riesgo de sanciones, incluso indirectamente, además de comprender la exposición al riesgo geográfico. Este hecho pone de manifiesto la importancia de conocer también a terceros.
Conozca a su cliente (KYC)
La norma «Conozca a su cliente » es un requisito ético para quienes, en el sector de los valores, tratan con clientes durante la apertura y el mantenimiento de cuentas. Este tema está cubierto por dos normas que se aplicaron en julio de 2012: Autoridad Reguladora de la Industria Financiera (FINRA) Norma 2090 (Conozca a su cliente) y Norma 2111 de la FINRA. (Idoneidad). Estas normas se han establecido para proteger tanto al corredor de bolsa como al cliente, así como para garantizar que los corredores y las empresas traten a los clientes de forma justa.
La norma 2090 de «Conozca a su cliente» establece esencialmente que, al abrir y mantener cuentas de clientes, todo corredor de bolsa debe hacer un esfuerzo razonable. Está obligado a conocer y mantener registros sobre los hechos esenciales de cada cliente, así como a identificar a cada persona que tenga autoridad para actuar en nombre del cliente.
La regla de «conozca a su cliente» es importante al principio de la relación entre el cliente y el corredor porque establece los datos esenciales sobre cada cliente antes de hacer cualquier recomendación. Los datos esenciales son los que se requieren para atender eficazmente la cuenta del cliente y para conocer cualquier instrucción especial de manejo de la cuenta. Además, el corredor-agente debe conocer a cada persona que tenga autoridad para actuar en nombre del cliente y debe cumplir con todas las leyes, reglamentos y normas sobre valores.
Establecer un perfil de cliente
Los asesores y las empresas de inversión son responsables de entender la situación financiera de cada cliente, investigando y recopilando información como la edad del cliente, otras inversiones, su situación fiscal, sus necesidades financieras, su experiencia de inversión, su horizonte temporal, sus necesidades de liquidez y su tolerancia al riesgo. Antes de abrir una cuenta, la SEC exige que el nuevo cliente facilite información financiera detallada, como su nombre, fecha de nacimiento, dirección, situación laboral, ingresos anuales, patrimonio neto, objetivos de inversión y números de identificación.
Reflexiones finales
Las normas de Conozca a su Cliente (KYC) se utilizan en las industrias de servicios financieros y de inversión para verificar a los clientes, sus perfiles de riesgo y sus perfiles financieros. En el sector de la inversión, el sistema KYC exige que todos los agentes de bolsa realicen un esfuerzo razonable para gestionar las cuentas de los clientes.
La Red de Aplicación de los Delitos Financieros (FinCEN) estableció unos requisitos mínimos de CSC, incluida la verificación de los beneficiarios finales y el establecimiento de normas de negociación con terceros. Antes de abrir una cuenta, la SEC exige que el nuevo cliente proporcione información financiera detallada. Las normas KYC no son necesarias en el mercado de criptomonedas, aunque se han implementado algunas.
