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Entendiendo el Cumplimiento de Sanciones: Propiedad Bloqueada y Transacciones Rechazadas para Instituciones Financieras

Posted in Cumplimiento de las sanciones on marzo 5, 2024
Understanding Sanction Compliance

Comprender el cumplimiento de las sanciones es crucial para cualquier organización que opere en el mercado global. Sirve como medida de protección contra violaciones involuntarias de las regulaciones internacionales, que podrían dar lugar a graves sanciones financieras y daños a la reputación. La base de un programa eficaz de cumplimiento de sanciones radica en el compromiso de la alta dirección, una evaluación integral del riesgo de sanciones, controles internos sólidos, pruebas y auditorías periódicas, y capacitación constante. Al integrar completamente estos elementos, las organizaciones no solo pueden garantizar el cumplimiento de las regulaciones, sino también fomentar una cultura de cumplimiento que impregne todos los niveles de la empresa.

Las instituciones financieras están obligadas a cumplir con los requisitos de cumplimiento de sanciones e informar de determinadas transacciones a las autoridades reguladoras pertinentes. 

Las entidades deben informar a las autoridades de las operaciones, como las transacciones bloqueadas o rechazadas, en un formato específico, que puede ser por escrito o en el portal de la autoridad de una manera específica. 

Es posible que se exija a las instituciones que realizan transacciones financieras internacionales que compartan un Informe Anual de Bienes Bloqueados con la autoridad pertinente, como en los Estados Unidos con la Oficina de Control de Activos Extranjeros (OFAC). 

Los formularios de denuncia suelen ser proporcionados por la autoridad reguladora en su sitio web o portal. 

Las autoridades reguladoras, como la OFAC, establecen requisitos de cumplimiento de informes y mantenimiento de registros, además de otros requisitos, incluida la solicitud de licencias y los procedimientos que rigen las transacciones específicas.

Comprender El Cumplimiento De Las Sanciones

Comprender el cumplimiento de las sanciones

Denuncia de Bienes Bloqueados

Uno de los requisitos de presentación de informes, de conformidad con las regulaciones de presentación de informes de la OFAC, incluye que las instituciones financieras estén obligadas a informar a la OFAC sobre los bienes bloqueados dentro del plazo especificado a partir de la fecha en que la propiedad fue bloqueada por la institución. 

Los informes a presentar deberán contener la siguiente información:

  • Descripción de la persona o del propietario o de la parte de la cuenta
  • descripción de la propiedad, ubicación de la propiedad, 
  • Número de cuenta o referencia de identificación específica 
  • Valor real o estimado de la propiedad 
  • Fecha de bloqueo de la propiedad 
  • Nombre y dirección del titular
  • Nombre y número de teléfono de una persona de contacto que pueda proporcionar información sobre el cumplimiento

Reporte de Transacciones Rechazadas

Las instituciones financieras están obligadas a informar de las transacciones rechazadas. Cualquier institución financiera que rechace una transferencia de fondos cuando los fondos no estén bloqueados de acuerdo con las disposiciones de la regulación o requisito especificado, pero cuando el procesamiento de la transferencia viole o facilite una transacción subyacente que esté prohibida por otras disposiciones de la regulación o requisito pertinente, debe informar. 

Por ejemplo, si una persona estadounidense intenta transferir fondos a Irán, la transacción será rechazada incluso si ninguna de las partes involucradas es una persona bloqueada.

El informe de transacciones rechazadas debe incluir información específica, como por ejemplo:

  • Nombre y dirección de la institución financiera cesionaria
  • Fecha de la transferencia
  • Importe de la transferencia de pago
  • Fotocopia de las instrucciones de pago o transferencia recibidas
  • Fundamento para el rechazo de las instrucciones de transferencia
  • Nombre y número de contacto (número de teléfono) de una persona de contacto en la institución financiera cesionaria de la que se puede obtener información de cumplimiento.
Comprender El Cumplimiento De Las Sanciones

Reflexiones finales

Las instituciones financieras tienen la estricta obligación de cumplir con los requisitos de cumplimiento de sanciones, que incluyen la notificación oportuna de transacciones específicas a las autoridades reguladoras pertinentes, como la OFAC. Esto implica detallar las propiedades bloqueadas o las transacciones rechazadas en un formato designado y dentro de los plazos establecidos. Estos informes no solo ayudan a mantener las normas reglamentarias, sino que también garantizan la transparencia en las actividades financieras internacionales. Con este fin, las entidades deben ser meticulosas a la hora de proporcionar toda la información esencial, desde la naturaleza del activo bloqueado hasta los motivos del rechazo de la transacción, garantizando que siguen cumpliendo y contribuyen a un ecosistema financiero transparente y responsable.