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Pilar básico #3: Evaluación de riesgos de control de sanciones

Posted in Cumplimiento de las sanciones, Gestión de riesgos on septiembre 6, 2024
Sanctions Screening Risk Assessment

El proceso de evaluación de riesgos de detección de sanciones se lleva a cabo periódicamente para evaluar el impacto y la probabilidad de posibles riesgos de sanciones. Esto ayuda a prevenir la aparición de riesgos de sanciones porque los controles pertinentes del cumplimiento de las sanciones se aplican sobre la base de la evaluación del riesgo.

Evaluación de riesgos de detección de sanciones

La identificación del riesgo de sanciones es un proceso que implica la revisión de los requisitos reglamentarios, la revisión de las transacciones históricas y las infracciones de cumplimiento de sanciones. La identificación de riesgos también implica el análisis de diversas condiciones que ponen de manifiesto las infracciones de los controles internos y cualquier posible sesgo de gestión para el incidente real del delito financiero. 

El proceso de identificación es también una actividad orientada hacia el futuro para evaluar las posibilidades de que se repitan los riesgos e incidentes de sanciones. Para evaluar la recurrencia, los investigadores analizan los datos históricos, además de los datos actualmente disponibles, para establecer las interconexiones entre ellos. Esta evaluación de la conexión ayuda en la predicción de posibles incumplimientos futuros de las sanciones. 

Para detectar los incidentes, se estudian todos los procesos y actividades para encontrar las debilidades de los controles de cumplimiento de sanciones y las posibles vías, que pueden ser explotadas por los delincuentes. La detección del riesgo de sanciones es un proceso continuo que se realiza para evaluar las posibilidades de que se produzcan riesgos de sanciones en cualquier esfera particular del departamento. La evaluación del riesgo de sanciones se define como el «proceso de comprensión y análisis de los riesgos de sanciones al que la organización está ciertamente expuesta. 

La posibilidad de que ocurran riesgos requiere la evaluación de riesgos, periódicamente. Los incidentes de sanción en las organizaciones resultaron en el agotamiento de las ganancias, las ineficiencias operativas y las pérdidas de reputación. Para las organizaciones, los riesgos son incidentes y eventos potenciales que podrían ocurrir e influir en el logro de los objetivos y metas centrales de la organización.

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Evaluación del riesgo de las sanciones

La evaluación del riesgo de las sanciones consiste en comprender la naturaleza de esos posibles incidentes y acontecimientos y adoptar las medidas adecuadas para hacer frente a las amenazas que plantean esos posibles riesgos. Diseñar estrategias de mitigación de riesgos basadas en el riesgo evaluado es importante porque los riesgos de sanciones no abordados pueden afectar negativamente la reputación de la organización. La evaluación de riesgos ayuda a evaluar los riesgos de las sanciones y a informarlos a la dirección. 

Para realizar la evaluación de riesgos, se crea una base de conocimientos a través de reuniones y coordinación con diferentes personas relevantes en la organización. Dicha coordinación y reunión puede incluir entrevistas, debates y observaciones de los procesos y actividades. Los propietarios de procesos son las personas que poseen la base de conocimientos real de las operaciones y actividades en sus departamentos pertinentes, por lo tanto, sus valores de entrada el proceso general de evaluación del riesgo de sanciones.

La evaluación del riesgo implica la evaluación de la probabilidad de que ocurra el riesgo y el impacto potencial que conlleva. La evaluación de la probabilidad es un proceso subjetivo porque, por lo general, la organización no dispone de datos o información relevantes que predigan con precisión la probabilidad de un riesgo de delito financiero en particular. 

Para evaluar la probabilidad de los riesgos de sanciones, la organización puede considerar diversos factores, como incidentes pasados, la prevalencia del riesgo en la industria, el entorno de control interno, los datos disponibles, los esfuerzos de prevención por parte de la gerencia, los estándares éticos seguidos, las pérdidas inexplicables, las quejas de los clientes, etc.

Una vez que se evalúa la definición de impacto y probabilidad, se realiza la evaluación del riesgo de impacto inherente para los riesgos de sanciones identificados. Impacto significa la pérdida financiera que la organización puede enfrentar si se produce el riesgo. El impacto también puede estar relacionado con la reputación de la organización, pero por lo general, se consideran elementos de cuantificación para evaluar el impacto inherente del riesgo. Con base en la evaluación general y la utilización de la información disponible, el evaluador de riesgos desarrolla o diseña los controles de cumplimiento preventivo y detectivesco de sanciones, en diversos procesos y actividades de la organización.

Evaluación de riesgos de detección de sanciones

Reflexiones finales

La detección de sanciones se refiere a las medidas implementadas dentro de las empresas que tienen la intención de detectar, prevenir o gestionar de otro modo los riesgos relacionados con las sanciones mediante la detección de individuos y / u organizaciones sancionados, así como actividades ilegales a las que estas instituciones pueden estar expuestas accidentalmente. La evaluación de sanciones es un componente esencial de un programa ALD eficiente, que ayuda a las empresas a tomar decisiones prudentes y de riesgo de cumplimiento. La legislación que rige las sanciones internacionales se desarrolla constantemente y se vuelve más compleja.