Cuando una organización detecta actividades sospechosas que indican blanqueo de capitales, debe informar a las autoridades de la mayoría de los países del mundo. Esto se hace para prevenir posibles conductas delictivas, como el blanqueo de dinero o la financiación del terrorismo. Este artículo explica en detalle qué es un informe de actividad sospechosa.

Un Informe de Actividades Sospechosas (SAR) es un instrumento de la Ley de Secreto Bancario (BSA) de 1970 para observar actividades sospechosas. Los RAS pueden envolver casi cualquier actividad que sea inusual. Una actividad puede incluirse en el RAS si la actividad da lugar a la sospecha de que el titular de la cuenta está intentando alguna transacción ilegal.

Cómo entender un informe de actividad sospechosa (SAR)

La institución financiera está autorizada a presentar un informe en un plazo de 30 días sobre cualquier actividad de la cuenta que consideren sospechosa o inusual. Se puede aplicar una prórroga de 60 días si es necesario para reunir más pruebas.

En la mayoría de los países, la notificación de actividades sospechosas se produce a través de la presentación de un informe de actividad sospechosa, o SAR, un documento enviado por una organización a la autoridad competente, de acuerdo con la normativa de cumplimiento.

Objetivo del SAR

El propósito de un RAS es informar de las violaciones de la ley conocidas o sospechosas o de las actividades sospechosas observadas por las organizaciones a la unidad local de inteligencia financiera o UIF. No es necesario que haya una conexión directa con un delito precedente. Eso lo tienen que determinar las fuerzas del orden. Es posible que no se pueda vincular un RAS con la financiación del terrorismo, sino sólo con un comportamiento inusual, pero las fuerzas del orden pueden descubrir esa pieza clave de información que define el vínculo.

Pero, ¿por qué hay que presentar los RAS? Es posible que piense que la presentación de RAS es como otras actividades de prevención de delitos financieros y que debería ser tarea de las fuerzas del orden. Las organizaciones, especialmente las instituciones financieras, están en una posición única con acceso directo a los clientes y a las transacciones. Este conocimiento de los clientes y las transacciones es una fuente de información crucial para las fuerzas del orden. La información de un SAR puede iniciar investigaciones, ayudar a la inteligencia existente y proporcionar una pieza que falta en investigaciones criminales o terroristas más amplias.

Acceso de las fuerzas de seguridad a los RAS

Nunca se insistirá lo suficiente en que un RAS puede ser un incidente menor para una institución y un acontecimiento importante para las fuerzas del orden. Las fuerzas de seguridad tienen acceso a todos los SAR de todas las instituciones, además de cualquier información sobre el caso que hayan documentado. La capacidad de ver muchas fuentes de información diferentes de diversas fuentes ayuda a las fuerzas del orden a construir casos para su enjuiciamiento.

Fuentes internas de RAS

Los controles periódicos, la selección de nombres, los ejercicios de revisión y la supervisión de las transacciones son las restantes fuentes internas de RAS. Las instituciones están obligadas a controlar la enorme cantidad de transacciones diarias. Los sistemas de vigilancia son la principal fuente de RAS, simplemente por el volumen de casos que generan. Aun así, la tasa de conversión de las alertas en RAS es muy baja.

Fuentes externas de RAS

Las fuentes externas de RAS son los medios de comunicación adversos, las solicitudes de las fuerzas de seguridad y los terceros. Veamos brevemente cada una de ellas. Los medios de comunicación adversos se están convirtiendo en una fuente importante para investigar. Los medios de comunicación adversos pueden referirse a un cliente o a algo como los Papeles de Panamá, que dieron lugar a enormes investigaciones. Tras la publicación de los Papeles de Panamá se presentaron numerosos RAS.

Otra fuente de posibles medios adversos es que los periodistas pidan a las instituciones financieras información de fondo antes de las publicaciones. Esto puede ser grave y debe iniciar una investigación. Las solicitudes de las fuerzas de seguridad, como las citaciones o las peticiones de información, pueden dar lugar a RAS y ayudar a las investigaciones policiales en curso.

Terceras partes, como los denunciantes, una queja de una persona que informa ser víctima de un delito, u otra institución financiera que solicita información sobre transacciones también pueden ser fuentes para un SAR.

Reflexiones finales

Los RAS forman parte de los estatutos y reglamentos de la lucha contra el blanqueo de capitales. El objetivo del SAR y de la investigación resultante es identificar a los clientes que están implicados en el blanqueo de capitales, el fraude o la financiación del terrorismo. Este artículo explica los «Informes de actividad sospechosa».