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Introducción a la ciencia forense: definición forense y papel en las finanzas

Posted in Investigación forense on abril 26, 2024
Forensics

La ciencia forense es un proceso que consiste en centrarse en la recuperación y realizar una investigación de la información o los datos encontrados en diferentes fuentes, incluidas las fuentes físicas y digitales de información relacionadas con un asunto o sospecha en particular. 

La medicina forense es realizada por un equipo de especialistas y expertos con conocimiento del proceso o caso que se está investigando para explorar hechos y pruebas relevantes relacionados con un asunto en particular. Estos especialistas forenses poseen sólidos conocimientos y experiencia en la realización de investigaciones para evaluar y concluir actos delictivos o incidentes denunciados. Los especialistas forenses también pueden incluir profesionales que tienen la experiencia para buscar e investigar datos o información de fuentes o dispositivos electrónicos. Utilizan diferentes técnicas y herramientas para obtener los datos o la información requerida.

Forense

Definición forense

El análisis forense también se realiza como parte de las actividades de auditoría cuando se informan o escalan algunos incidentes fraudulentos en la organización. El proceso requiere la identificación, preservación, evaluación y evaluación de la evidencia recopilada con respecto a los incidentes de fraude reportados

Por ejemplo, el fraude puede estar relacionado con tarjetas de crédito identificadas y reportadas en un banco. El equipo forense o el departamento de auditoría del banco realizarán una revisión forense para identificar al culpable y recuperar la cantidad perdida a través de la conclusión apropiada del incidente. El descubrimiento, la interpretación y la conclusión requieren experiencia en la materia, y se realiza para identificar la causa raíz del incidente de fraude en particular. El análisis forense tiene como objetivo identificar y preservar la evidencia para garantizar que se planifiquen y realicen los procedimientos de investigación pertinentes para llegar a conclusiones relevantes.

La contabilidad forense o forense financiera es un área especializada de la contabilidad que implica la investigación de transacciones financieras para identificar fraude, malversación u otros delitos financieros. A menudo se recurre a expertos forenses financieros para que brinden testimonio experto en casos judiciales, y su trabajo puede ser crucial para ayudar a resolver disputas y recuperar activos robados.

La contabilidad forense se puede utilizar en una variedad de contextos, incluidas las investigaciones de fraude, los casos de bancarrota, los procedimientos de divorcio y las acciones de cumplimiento normativo. En cada caso, los contadores forenses utilizan una variedad de técnicas para analizar datos financieros e identificar irregularidades o anomalías que pueden indicar actividad fraudulenta.

Forense

Reflexiones finales

La contabilidad forense en finanzas se refiere al uso de habilidades de contabilidad, auditoría e investigación para detectar y prevenir el fraude financiero, la mala gestión y otras irregularidades financieras. El objetivo de la contabilidad forense es obtener pruebas que puedan ser utilizadas en procedimientos legales, ya sean civiles o penales. Los contadores forenses pueden ser llamados a investigar casos como malversación de fondos, lavado de dinero y fraude de valores. En general, la contabilidad forense es una herramienta importante en la lucha contra el fraude financiero y otros delitos financieros. Desempeña un papel crucial para ayudar a garantizar que las empresas y las instituciones financieras operen de manera justa y ética, y que los autores de delitos financieros sean llevados ante la justicia.