La planificación forense y las investigaciones digitales deben incluir elementos de tomar acciones legales y de investigación a través de diferentes jurisdicciones y fronteras. La investigación de delitos financieros digitales, como los fraudes digitales, requiere la consideración de los requisitos reglamentarios locales e internacionales, especialmente cuando un delito financiero digital involucra transacciones transfronterizas y delincuentes de diferentes jurisdicciones.
Los fraudes a nivel internacional causan un daño importante a las organizaciones e incluso al país. Varios profesionales, expertos y delincuentes experimentados generalmente se combinan en fraudes internacionales, lo que dificulta que el examinador de fraude llegue a la causa raíz y a los estafadores reales con razón.
Cada país y jurisdicción tiene diferentes leyes y regulaciones, que deben ser cumplidas por las personas y los ciudadanos. Para los fraudes a nivel internacional, las autoridades de los países pertinentes deben colaborar e identificar el juicio por fraude digital para identificar a los verdaderos culpables.
Un ejemplo puede ser cuando los lavadores de dinero transfieren su dinero negro de un país a otro para apoyar a los delincuentes en diferentes jurisdicciones. Esto sucede con la participación de los profesionales que trabajan en la organización, que se combinan con los lavadores de dinero para proporcionarles acceso al sistema financiero de la organización, como los bancos.
El proceso de planificación cubre varios elementos importantes, como entrevistas con sospechosos, búsqueda de asesoramiento legal, toma de acciones legales y referencias policiales para investigar el caso de fraude.
Establecer los objetivos generales del análisis forense digital y las investigaciones
El proceso de investigación de fraude debe planificarse de manera que sus objetivos estén claros en la mente del equipo de investigación de fraude y los expertos.
El objetivo de cualquier investigación de fraude es identificar a los verdaderos culpables y recuperar las cantidades malversadas por los delincuentes o estafadores lo antes posible. Por lo tanto, es crucial que el equipo de investigación planifique y establezca adecuadamente los objetivos generales del proceso de investigación.
Líneas jerárquicas y el equipo de investigación
El equipo de investigación de fraude está integrado por expertos con calificaciones y experiencia pertinente en la investigación de los casos de fraude que se les asignan para su investigación. Por lo general, una empresa desarrolla un departamento interno de investigación de fraude encabezado por un jefe dedicado a la investigación de fraude y la presentación de informes. La alta gerencia de la compañía proporciona al jefe de fraude el número correcto de recursos y autoridad para iniciar e investigar acusaciones de fraude y casos reportados en cualquier nivel.
El equipo de investigación de fraude informa al jefe del departamento de fraude. Realiza el trabajo de campo, incluidas las entrevistas relacionadas con el fraude, el monitoreo in situ y fuera del sitio, la recopilación de pruebas de terceros, etc.
El jefe del departamento de fraude informa al Director Ejecutivo de la compañía y presenta todos los casos de fraude significativos al jefe. Los casos significativos se informan a través del departamento de auditoría interna al Comité de Auditoría de la Junta o BAC para su revisión e instrucciones necesarias.
Reflexiones finales
La ciencia forense digital es una rama de la ciencia forense que implica la recuperación e investigación de evidencia digital de dispositivos electrónicos, como computadoras, teléfonos inteligentes y otros medios de almacenamiento digital. El objetivo principal de la ciencia forense digital es descubrir y analizar pruebas digitales que puedan utilizarse en procedimientos legales u otros tipos de investigaciones.
Las investigaciones digitales suelen ser realizadas por profesionales capacitados, como analistas forenses digitales o investigadores de delitos informáticos, que utilizan herramientas y técnicas especializadas para extraer y analizar datos de dispositivos electrónicos. El proceso de análisis forense digital implica una serie de pasos, incluida la recopilación de datos, el análisis y la presentación de informes.
El análisis forense digital se utiliza en una variedad de contextos, incluidas investigaciones penales, litigios civiles e investigaciones corporativas. También es utilizado por las agencias de aplicación de la ley para investigar delitos cibernéticos, como piratería, espionaje cibernético y fraude en línea. En general, el análisis forense digital es una herramienta importante para los investigadores y las agencias de aplicación de la ley, ya que puede proporcionar evidencia valiosa en una variedad de contextos legales y de investigación. Sin embargo, es importante seguir protocolos y procedimientos estrictos para garantizar que las pruebas sean admisibles en los tribunales y que se mantenga la integridad de la investigación.
