Papel de las entrevistas en las investigaciones. Los interrogatorios de testigos son una parte esencial de la mayoría de las investigaciones empresariales. Aunque las pruebas documentales pueden proporcionar los hechos subyacentes de un caso, a menudo son los relatos de los testigos los que aportan el contexto y los detalles de lo ocurrido. Pueden proporcionar información de fondo vital, arrojar luz sobre las motivaciones de los implicados y permitir que se evalúe la credibilidad de un individuo. Sin embargo, el momento, la preparación, la toma de registros, el contenido y el uso de las entrevistas requieren una cuidadosa consideración.

El papel de las entrevistas en las investigaciones

Los interrogatorios a los testigos pueden servir para varios propósitos en el contexto de una investigación empresarial, entre ellos: para ampliar el alcance de la investigación, para comprender los hechos y los problemas, para entender la responsabilidad y las defensas, y para evaluar la credibilidad de los individuos y sus relatos.

Las entrevistas en este contexto pueden presentar algunas dificultades debido a la gran cantidad de cuestiones laborales, penales, civiles y reglamentarias que pueden surgir y al hecho de que los intereses de la empresa y del testigo a menudo no están alineados. Estas entrevistas se realizan normalmente de forma confidencial y pueden basarse en la necesidad de mantener el privilegio legal y el deber de confianza entre el empresario y el empleado. Esto a veces entra en conflicto con diversas exigencias de las autoridades para que la empresa facilite los datos concretos de los relatos de los testigos.

El derecho de una empresa a llevar a cabo sus propias investigaciones sobre las acusaciones de irregularidades, incluyendo las entrevistas a sus empleados, se confunde a menudo con la sugerencia de las autoridades de que tales investigaciones podrían (dependiendo de cómo se lleven a cabo) poner en peligro una investigación penal o reguladora. Además, debido a diversas decisiones judiciales adoptadas en los últimos años, la situación relativa a la prerrogativa del secreto profesional en el contexto de los interrogatorios a testigos se ha vuelto más complicada. 

En general, hay dos categorías de entrevistas a testigos en las investigaciones empresariales: las entrevistas preliminares o de alcance y las entrevistas de fondo. Deben distinguirse de las entrevistas laborales o disciplinarias.

Las entrevistas preliminares o de alcance pueden ser apropiadas al principio de una investigación para buscar información de fondo, identificar fuentes adicionales de pruebas, obtener una comprensión rápida y proporcionar un contexto a una alegación. Estas entrevistas se llevarán a cabo, por lo general, al principio de la investigación y, dependiendo de las circunstancias específicas, pueden tener lugar antes de que se haya llegado a una opinión firme sobre los términos de referencia o el alcance del material que se revisará. Es más probable que se lleven a cabo con empleados que puedan tener conocimiento de los asuntos investigados, pero que no corran el riesgo directo de recibir críticas. También puede ser importante realizar entrevistas con los denunciantes en esta fase.

Las entrevistas de fondo se realizarán, por lo general, una vez revisado el material más relevante. El objetivo principal es obtener una comprensión completa de lo que ocurrió, proporcionar explicaciones sobre los documentos vitales del caso y, si es necesario, poner a prueba el relato realizado. Estas entrevistas se utilizarán la mayoría de las veces para comprender cualquier responsabilidad individual y corporativa y cualquier defensa. El momento es esencial y puede depender de varios factores, como las pruebas disponibles, si las autoridades ya están implicadas y si se contemplan procedimientos civiles y penales.

Reflexiones finales

Cuando se ha producido un fraude, entrevistar a los testigos y a los sujetos es una habilidad especializada y crítica que se utiliza para evitar más pérdidas y recuperar lo máximo posible. Esta lección profundiza en los detalles del proceso de entrevista de investigación.