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Pintando un cuadro siniestro: el lavado de dinero a través del arte expuesto

Posted in Antiblanqueo de capitales (AML) on marzo 11, 2024
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Entendiendo el lavado de dinero

Para comprender la magnitud del problema del «blanqueo de capitales a través del arte», es importante entender primero el concepto de blanqueo de capitales y las etapas que conlleva este proceso ilegal.

El concepto de blanqueo de capitales

El blanqueo de capitales es un método utilizado por los delincuentes para ocultar el origen ilícito de sus ganancias haciendo que dichas ganancias parezcan provenir de una fuente legítima. El mercado del arte, debido a su naturaleza no regulada y su alto potencial de rentabilidad, es susceptible a esquemas de lavado de dinero, lo que permite a los delincuentes transferir grandes cantidades de dinero sin ser detectados.

Etapas del blanqueo de capitales

El ciclo de lavado de dinero consta de tres etapas distintas: colocación, estratificación e integración (MoneyLaundering.ca).

  1. Colocación: Esto implica la entrada inicial de dinero en efectivo «sucio» o producto del delito en el sistema financiero. Esta etapa presenta un mayor riesgo de ser atrapado debido a la sospecha de los funcionarios al colocar grandes cantidades de efectivo en sistemas financieros legítimos.

  2. Acodo: En esta etapa, los fondos se mueven internacionalmente y se llevan a cabo transacciones financieras sofisticadas para ocultar el rastro de auditoría y cortar el vínculo con el delito original. Los blanqueadores de dinero se aprovechan de las lagunas en la legislación y de los retrasos en la cooperación judicial o policial para evadir la detección.

  3. Integración: Esta etapa consiste en devolver el dinero al delincuente de fuentes aparentemente legítimas después de haberlo colocado como efectivo y estratificarlo a través de transacciones financieras. El producto del delito está totalmente integrado en el sistema financiero y puede utilizarse para cualquier propósito, a menudo mediante la compra de propiedades, arte, joyas o automóviles de alta gama.

Etapa Descripción
Colocación Ingreso inicial de dinero ilícito al sistema financiero.
Acodo Oscurecer el rastro de auditoría a través de transacciones complejas y movimientos internacionales de fondos.
Integración Devolver el dinero «limpio» al delincuente de fuentes aparentemente legítimas.

Para contrarrestar los impedimentos internacionales a las investigaciones efectivas de lavado de dinero, muchos países han desarrollado legislación modelo, acuerdos multilaterales, tendencias e intercambio de inteligencia, y otra información. Organizaciones internacionales como el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) han evolucionado para combatir el lavado de dinero a escala global.

Comprender estas etapas del lavado de dinero es crucial para los profesionales que trabajan en cumplimiento y gestión de riesgos, ya que puede ayudarlos a detectar posibles signos de lavado de dinero a través del arte o las antigüedades, y tomar las medidas necesarias para prevenir tales actividades ilícitas. Más adelante en el artículo, exploraremos las vulnerabilidades específicas del mercado del arte frente a tales esquemas y discutiremos algunos casos de lavado de arte de alto perfil.

La vulnerabilidad del mercado del arte

El mercado del arte, con su alcance global y su potencial de alta rentabilidad, es particularmente susceptible a las actividades de blanqueo de dinero. Esta vulnerabilidad se deriva de varias características intrínsecas del mercado del arte, incluida su naturaleza no regulada, la falta de supervisión y la naturaleza secreta y subjetiva de la valoración del arte.

La naturaleza del mercado del arte

La naturaleza del mercado del arte contribuye a su vulnerabilidad al blanqueo de capitales. El mercado de arte, antigüedades y objetos culturales tuvo un valor global de USD 65,1 mil millones en 2021, lo que lo convierte en una industria importante para posibles actividades de lavado de dinero.

Este mercado se caracteriza por transacciones de alto valor, que a menudo involucran a compradores y vendedores internacionales. Las obras de arte sirven como medio para el lavado de dinero debido a su facilidad de transporte y ocultación, lo que permite ocultar fondos ilícitos de manera efectiva (Intercambio bancario).

Además, el carácter secreto y subjetivo de la valoración de obras de arte por parte de los expertos facilita el blanqueo de capitales, lo que dificulta a las autoridades la detección de transacciones con fondos ilícitos.

La falta de supervisión centralizada y de mantenimiento de registros en el mercado del arte, combinada con el uso de ventas privadas y acuerdos confidenciales, agrava aún más los desafíos de detectar y prevenir las actividades de lavado de dinero dentro de la industria.

Mercado del Arte y Blanqueo de Capitales

El mercado del arte se utiliza para el lavado de dinero con grandes sumas de dinero que se intercambian por obras de una colección inexistente y luego se venden a compradores anónimos, blanqueadas a través de precios inflados (GitHub).

El mundo del arte es visto como una vía ideal para los lavadores de dinero debido a su acomodación de compras anónimas de alto valor y grandes acuerdos en efectivo, lo que lo convierte en un entorno atractivo para aquellos que buscan lavar dinero.

Un informe de 2019 del Instituto de Basilea sobre la Gobernanza reveló que el mercado del arte es el cuarto sector delictivo más grande del mundo, con estimaciones de 3.600 millones de dólares blanqueados a través del arte cada año (KKC).

El uso de empresas fantasma y facturas falsas en la venta de obras de arte ayuda a disfrazar las transacciones, ayudando en el proceso de lavado de dinero a través del arte.

Debido a la naturaleza global del mercado del arte y a la facilidad de movimiento de obras de arte físicas a través de las fronteras, el blanqueo de dinero a través del arte es un reto importante para los organismos encargados de hacer cumplir la ley en todo el mundo.

Para entender más sobre las complejidades del mercado ilegal del arte, puedes leer sobre el mercado clandestino del arte y las ventas ilegales de arte. Para obtener más información sobre los mecanismos específicos de blanqueo de capitales en este sector, consulte nuestros artículos sobre el blanqueo de capitales en el mercado del arte y el blanqueo de capitales en subastas de arte.

Casos de lavado de arte de alto perfil

La combinación de artículos de alto valor, privacidad y falta de regulación hace que el mercado del arte sea un canal atractivo para el lavado de dinero. Esto se ha ilustrado en varios casos de alto perfil que subrayan la gravedad del lavado de dinero a través del arte.

Caso de estudio: Nathan «Nicky» Isen

Un ejemplo de ello es el del marchante de arte Nathan «Nicky» Isen, con sede en Filadelfia. En 2015, Isen fue acusado de lavado de dinero después de que se descubriera que estaba asesorando a un oficial encubierto sobre cómo lavar fondos ilícitos obtenidos del tráfico de drogas a través del mercado del arte. Posteriormente, Isen fue multado con 15.000 dólares. Este caso pone de relieve cómo los marchantes de arte pueden estar implicados en el blanqueo de dinero del mercado del arte, ya sea a sabiendas o sin saberlo. Subraya la importancia de contar con controles sólidos contra el blanqueo de capitales (AML) para los marchantes de arte, incluida la diligencia debida del cliente y la supervisión de las transacciones.

Caso de estudio: Pintura de Jackson Pollock

En otro caso, una pintura del reconocido artista Jackson Pollock se vendió por 140 millones de dólares en 2011. La transacción causó sorpresa debido al secretismo que rodea la identidad del comprador y la falta de una explicación clara del alto precio, lo que llevó a sospechar que se trataba de una fachada de lavado de dinero. Este caso subraya los riesgos asociados con las transacciones opacas en el mundo del arte. También demuestra cómo las transacciones de arte de alto valor pueden utilizarse potencialmente para lavar grandes sumas de dinero.

Estos casos sirven como duros recordatorios del mal uso del mercado del arte para actividades ilícitas. Subrayan la importancia de aplicar controles eficaces contra el blanqueo de capitales en el mercado del arte para evitar estos abusos. A medida que los esquemas de lavado de dinero continúan evolucionando, los profesionales en el campo del cumplimiento y la gestión de riesgos deben mantenerse al tanto de las últimas tendencias y desarrollos para combatir eficazmente estas actividades ilícitas.

Respuestas regulatorias al lavado de arte

En respuesta al problema actual del lavado de dinero a través del arte, tanto Estados Unidos como la Unión Europea han implementado medidas regulatorias destinadas a frenar esta actividad ilícita.

Ley contra el lavado de dinero de EE. UU. de 2020

La Ley contra el Blanqueo de Capitales de Estados Unidos de 2020 (AMLA 2020) es un avance significativo en la lucha contra el blanqueo de capitales en el mercado del arte y las antigüedades. La ley exige que las empresas dedicadas al comercio de antigüedades cumplan con las normas contra el blanqueo de capitales.

Estas obligaciones incluyen la identificación de los beneficiarios finales, la formación del personal en el mantenimiento de registros y la adopción de políticas de cumplimiento para prevenir el blanqueo de capitales en el mercado del arte y las antigüedades. La introducción de estas regulaciones marca un paso significativo hacia una mayor transparencia y rendición de cuentas en el mercado del arte.

Sexta Directiva de la UE contra el blanqueo de capitales

En una línea similar, la Sexta Directiva contra el blanqueo de capitales de la Unión Europea (6AMLD) también ha introducido medidas estrictas para contrarrestar las actividades de blanqueo de capitales en el mercado del arte. La directiva hace obligatoria la detección de AML y la diligencia debida con respecto al cliente para todos los participantes en el mercado del arte y las antigüedades en los Estados miembros de la UE.

Además, la Directiva impone penas más severas para las infracciones, lo que sirve como elemento disuasorio para aquellos que podrían considerar la posibilidad de explotar el mercado del arte con fines de blanqueo de capitales.

El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) también desempeña un papel en la regulación del mercado del arte, con la posibilidad de añadir países a su «lista gris» si no cumplen con las recomendaciones del GAFI sobre la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo (CFT). Esto puede conducir a un mayor monitoreo y posibles impactos en los negocios transfronterizos, el comercio, la disponibilidad de préstamos y la reputación comercial.

La tendencia en el mercado del arte y las antigüedades se está moviendo hacia una mayor regulación, con los Estados imponiendo obligaciones de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo a varios participantes. Esto hace que sea más difícil para los malos actores explotar el mercado para actividades ilícitas, como el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo.

Con la implementación de estas regulaciones, es probable que el futuro del mercado del arte vea investigaciones policiales más amplias que cubran áreas como el soborno, las sanciones, el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo, en lugar de esfuerzos específicos centrados únicamente en el mercado del arte. Estos acontecimientos señalan un cambio hacia un mercado de arte y antigüedades más transparente y regulado, lo que hace cada vez más difícil para los delincuentes blanquear dinero a través de la venta de arte y antigüedades.

El papel de la tecnología blockchain

En la lucha contra el blanqueo de capitales, especialmente en el contexto del mercado del arte, la tecnología blockchain se perfila como una herramienta prometedora.

Blockchain y transacciones artísticas

La tecnología blockchain ofrece una solución potencial para combatir el lavado de dinero en el mundo del arte al proporcionar registros transparentes, seguros e inmutables de las transacciones de arte, lo que permite una mayor responsabilidad y confianza dentro del mercado del arte. Esta tecnología podría revolucionar la industria del arte al abordar los desafíos de la procedencia, la autenticación y la transparencia, lo que dificultaría que los delincuentes exploten el mercado del arte con fines de lavado de dinero.

Mediante el uso de blockchain y la tecnología de contabilidad distribuida, es posible mejorar la transparencia y la trazabilidad en el mercado del arte. Esta mayor visibilidad hace que sea más difícil para los lavadores de dinero ocultar sus actividades ilícitas detrás de transacciones de arte complejas y oscuras (ComplyAdvantage). En esencia, la tecnología blockchain puede proporcionar un sistema descentralizado y a prueba de manipulaciones para registrar las transacciones de arte, reduciendo el riesgo de actividades ilícitas como el lavado de dinero en el mercado del arte y mejorando la integridad general del mercado.

Impacto potencial de Blockchain

La tecnología blockchain podría crear una huella digital para cada obra de arte, lo que permitiría una fácil verificación de la autenticidad y la procedencia. Un sistema de este tipo podría ayudar significativamente a prevenir el blanqueo de dinero a través del mercado del arte, ya que dificultaría la introducción en el mercado de piezas obtenidas ilícitamente o la venta de falsificaciones como originales (ScienceDirect).

El impacto de la tecnología blockchain se extiende más allá del mercado del arte. También podría ser eficaz para prevenir el blanqueo de capitales a través de las antigüedades, contribuyendo a la integridad general del mercado más amplio del arte y las antigüedades.

Si bien el potencial de la tecnología blockchain en la lucha contra el lavado de dinero en el mundo del arte es prometedor, su aplicación no está exenta de desafíos. Cuestiones como la brecha digital, el consumo de energía y la privacidad de los datos deben abordarse para garantizar el uso eficaz y equitativo de esta tecnología.

En conclusión, la tecnología blockchain representa un potencial cambio de juego en la lucha contra el lavado de dinero en el mundo del arte. A medida que esta tecnología continúe desarrollándose y ganando aceptación, es probable que su papel en la salvaguardia de la integridad del mercado del arte crezca aún más.

Implicaciones para los profesionales del cumplimiento

A medida que el mercado del arte sigue siendo un canal lucrativo para las actividades de lavado de dinero, el papel de los profesionales del cumplimiento se vuelve cada vez más crucial. Comprender las complejidades de las obligaciones contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo y hacer un seguimiento de las tendencias futuras en la aplicación de la ley puede ayudar a frustrar las actividades ilícitas.

Obligaciones de ALD y CFT

Con el aumento de los casos de lavado de dinero a través del arte, las obligaciones legales para los participantes en el mercado del arte se han endurecido. La Ley contra el Lavado de Dinero de EE. UU. de 2020 (AMLA 2020) ahora requiere que las empresas de antigüedades cumplan con las regulaciones AML, incluida la identificación de los beneficiarios finales, la capacitación del personal sobre el mantenimiento de registros y la adopción de políticas de cumplimiento para prevenir el lavado de dinero en el mercado del arte.

Del mismo modo, la Sexta Directiva contra el blanqueo de capitales de la Unión Europea (6AMLD) hace que la detección de blanqueo de capitales y la diligencia debida con respecto al cliente sean obligatorias para todos los participantes en el mercado del arte en los Estados miembros de la UE. También impone sanciones más severas por infracciones, lo que disuade aún más las actividades de lavado de dinero (ComplyAdvantage).

Tendencias futuras en la aplicación de la ley

El futuro anticipa investigaciones policiales más amplias que probablemente abarquen el mercado del arte con mayor frecuencia. Estas investigaciones cubrirían áreas como el soborno, las sanciones, el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo, en lugar de esfuerzos específicos centrados únicamente en el mercado del arte (White & Case).

Además, para contrarrestar los impedimentos internacionales a las investigaciones efectivas de lavado de dinero, muchos países han desarrollado legislación modelo, acuerdos multilaterales, tendencias e intercambio de inteligencia, y otra información. Organizaciones internacionales como el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) han evolucionado para combatir el lavado de dinero a escala global.

Teniendo en cuenta estas tendencias, los profesionales del cumplimiento deben mantenerse informados y atentos. Deben asegurarse de que sus organizaciones se adhieran a las regulaciones en evolución de AML y CFT, salvaguardando sus operaciones de posibles amenazas de actividades ilícitas como la venta ilegal de arte o el lavado de dinero a través de antigüedades.

Esto requiere una comprensión integral del negocio, evaluaciones de riesgos periódicas, una rigurosa diligencia debida del cliente y un programa de cumplimiento eficaz. Además, abordar la naturaleza secreta y subjetiva de la valoración de obras de arte por parte de los expertos puede ayudar a obstaculizar las actividades de blanqueo de capitales.

Estrategias para detectar el blanqueo de obras de arte

A medida que el problema del lavado de dinero a través del arte continúa planteando desafíos significativos, el desarrollo de estrategias efectivas para detectar tales actividades es cada vez más importante. Esto implica tanto comprender las señales de alerta en las transacciones de arte como reconocer el papel esencial de la cooperación internacional.

Señales de alerta en las transacciones de arte

Reconocer los signos de posible lavado de dinero en las transacciones de arte es un primer paso crucial. Dada la naturaleza no regulada y el alto potencial de rentabilidad, el mercado del arte es susceptible a esquemas de lavado de dinero, lo que permite a los delincuentes transferir grandes cantidades de dinero sin ser detectados.

Las señales de alerta significativas incluyen:

  • Enormes sumas de dinero que se intercambiaban por obras de una colección inexistente y luego se vendían a compradores anónimos, blanqueadas a través de precios inflados.
  • Las obras de arte sirven como medio para el lavado de dinero debido a su facilidad de transporte y ocultación, lo que permite ocultar fondos ilícitos de manera efectiva.
  • El uso de ventas privadas y acuerdos confidenciales que ocultan la verdadera naturaleza de la transacción, lo que dificulta el rastreo del origen y destino de los fondos.

Para una comprensión más profunda de estos signos, los profesionales pueden consultar el Informe del GAFI sobre el blanqueo de capitales en el mercado del arte, que identificó 40 ejemplos, de los cuales más de la mitad se referían a obras de arte y algunos a tokens no fungibles (NFT), que son vulnerables al uso indebido debido a la facilidad de la propiedad transferible y a los precios subjetivos.

Papel de la cooperación internacional

La naturaleza global del mercado del arte y del mercado de antigüedades hace que la cooperación internacional sea un componente vital en la lucha contra el blanqueo de capitales a través del arte. Esto implica compartir información, coordinar acciones de cumplimiento y desarrollar estándares regulatorios consistentes en todas las jurisdicciones.

Se están realizando esfuerzos para mejorar la transparencia y la regulación en el mercado del arte, aunque aún quedan muchos desafíos. La complejidad de estos mercados, combinada con la participación de numerosas partes, incluidos artistas, marchantes, casas de subastas y coleccionistas, dificulta el seguimiento y el control eficaz de las transacciones.

Dado el potencial de las ventas ilegales de arte y el lavado de dinero de las subastas de arte para facilitar los delitos financieros, es imperativo que los profesionales que trabajan en cumplimiento, gestión de riesgos, lucha contra el lavado de dinero y contra los delitos financieros se mantengan informados sobre las tendencias y desarrollos en esta área. Esto incluye comprender las complejidades del mercado de arte clandestino y el mercado negro de antigüedades, así como los riesgos emergentes asociados con el arte falso y el contrabando de arte y antigüedades.

A través de la vigilancia y la colaboración, es posible arrojar luz sobre el oscuro mundo del blanqueo de arte y tomar medidas para prevenirlo.