Es posible que ya tenga su propia idea de la respuesta a «¿Qué es el blanqueo de dinero?» y, según el verbo, podría pensar en limpiar algo que antes estaba sucio. Si tiene algo así en mente, no está muy lejos de la explicación real.
En pocas palabras, el término blanqueo de capitales describe la actividad de ocultar o disfrazar la identidad de los ingresos obtenidos ilegalmente. Esta actividad tiene como objetivo hacer que los ingresos obtenidos ilegalmente parezcan proceder de fuentes legítimas.
Cómo funciona el blanqueo de capitales
El blanqueo de capitales es una forma importante de que las organizaciones delictivas utilicen el dinero obtenido ilegalmente. Los delincuentes necesitan una forma de depositar dinero en instituciones financieras legítimas, pero sólo pueden hacerlo si el dinero procede de fuentes legítimas. Es peligroso manejar grandes cantidades de dinero ilegal.
Una forma común de blanqueo de dinero es la llamada pitufeo o «estructuración». El pitufeo consiste en que el delincuente divide una gran cantidad de dinero en efectivo en múltiples depósitos pequeños, distribuyéndolos básicamente en muchas cuentas diferentes para poder evitar su detección. El blanqueo de capitales también puede realizarse a través de transferencias bancarias, cambios de divisas y contrabandistas de efectivo, que introducen a escondidas enormes cantidades de dinero en efectivo a través de diferentes fronteras y lo depositan en cuentas extranjeras donde la aplicación de la ley sobre el blanqueo de capitales es menos estricta.
En palabras sencillas, el blanqueo de dinero es el acto de disfrazar el origen real o ilegal de su efectivo. El proceso de blanqueo de dinero es muy importante para estas personas, ya que les permite disfrutar de los beneficios sin poner en peligro sus fuentes.
La definición precisa de blanqueo de capitales varía ligeramente en cada país en el que se reconoce en el derecho penal, y varía según las organizaciones y organismos normativos pertinentes. Pongamos tres ejemplos.
- La Ley de Control del Blanqueo de Capitales de Estados Unidos describe el blanqueo de capitales como un delito cometido por cualquier persona que (1) disimule u oculte a sabiendas el origen del producto de una actividad ilícita específica o transfiera o convierta el producto de una actividad ilícita específica para ayudar a otros a evitar la persecución penal; (2) disimule u oculte la verdadera naturaleza, el origen, el movimiento, la ubicación, la propiedad y la disposición u otros derechos del producto de una actividad ilícita específica; o (3) acepte, obtenga, posea o utilice el producto de una actividad ilícita específica cometida por otros.
- El Código Penal alemán es bastante sencillo y describe el blanqueo de capitales como la ocultación de bienes adquiridos ilícitamente.
- El Grupo de Acción Financiera Internacional describe el blanqueo de capitales «como el procesamiento de las ganancias criminales para disfrazar su origen ilegal».
Si uno lleva a cabo una actividad ilegal, gana dinero con ella y trata de ocultar el origen ilegal de los fondos, esto constituye un blanqueo de capitales.
Todas las definiciones de blanqueo de capitales tienen en común que contienen dos elementos clave, que son que los fondos o activos tienen que haberse obtenido mediante actividades delictivas o ilegales y que el origen ilegal de estos fondos o activos tiene que estar encubierto.
Delitos precedentes
Por lo tanto, para el primer elemento, es necesario llevar a cabo primero un delito y ganar dinero con él. Estos delitos que constituyen la base del blanqueo de capitales se denominan delitos subyacentes.
Los delitos precedentes varían en cada país y suelen estar codificados en el código penal de cada país.
Los delitos precedentes ejemplares pueden incluir delitos como el narcotráfico, la evasión fiscal, el asesinato y las lesiones corporales graves, la corrupción, el fraude, el contrabando, la trata de seres humanos, el tráfico ilegal de especies silvestres y la falsificación.
Un delito determinante, o delito predicado, se refiere a un delito que es un componente de un delito mayor. En un contexto financiero, el delito subyacente sería cualquier delito que genere ganancias monetarias. El delito mayor sería el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo.
Con respecto al blanqueo de capitales, en particular, se exige como condición de entrada un delito subyacente que genere fondos o activos. Los delitos precedentes varían en cada país y suelen estar codificados en el código penal de cada país. En la Unión Europea, por ejemplo, la llamada Sexta Directiva de la Unión Europea contra el Blanqueo de Capitales define y estandariza 22 delitos determinantes del blanqueo de capitales en todos sus estados miembros.
Los delitos precedentes ejemplares incluyen delitos como el narcotráfico, la evasión de impuestos, el asesinato y las lesiones corporales graves, la corrupción, el fraude, el contrabando, la trata de personas, el tráfico ilegal de especies silvestres y la falsificación.
Reflexiones finales
El blanqueo de capitales describe la actividad de ocultar o encubrir la identidad de los ingresos obtenidos ilegalmente. Si uno lleva a cabo una actividad ilegal, gana dinero con ella y trata de ocultar el origen ilegal de los fondos, esto constituye un blanqueo de capitales. Esta actividad tiene como objetivo hacer que los ingresos obtenidos ilegalmente parezcan proceder de fuentes legítimas.
