La diligencia debida con el cliente o DDC y el conocimiento del cliente o CSC, son los procesos de comprobación de los antecedentes de los socios comerciales o clientes para garantizar que no están implicados en actividades delictivas como el fraude y el blanqueo de dinero, que son una amenaza constante para las organizaciones financieras. Pero cabe preguntarse: «¿Cuáles son las similitudes y diferencias entre la DDC y la CSC?». Este artículo explica las similitudes y diferencias entre la DDC y la CSC.
Similitudes y diferencias entre DDC y CSC
Tanto la DDC como la CSC están diseñadas para verificar que las operaciones comerciales de una organización se llevan a cabo únicamente con personas y clientes auténticos, incluyendo individuos, empresas y entidades corporativas. También ayudan a proteger a las organizaciones de actividades delictivas como el fraude, el blanqueo de dinero y la manipulación de bienes de origen delictivo o terrorista.
Tanto la DDC como la CSC son aspectos cruciales para el cumplimiento de la legislación en materia de lucha contra el blanqueo de capitales. Las organizaciones deben identificar y verificar a cualquier persona con la que trabajen para asegurarse de que no se relacionan con una empresa o un cliente con antecedentes de algún delito financiero.
Cuándo realizar la DDC frente a la CSC
CDD es un término más amplio que se refiere a la evaluación exhaustiva de un cliente antes de incorporarlo y prestarle servicios. Por el contrario, el CSC es un proceso continuo que se produce después de la apertura de la cuenta del cliente y la prestación de servicios. Cuando hay una duda sobre la exactitud de la información o el perfil del cliente, que se construyó sobre la base de la información del cliente presentada inicialmente a la empresa, se inicia el procedimiento KYC. Pueden surgir dudas debido a transacciones o actividades inusuales descubiertas en las cuentas de los clientes. En el transcurso de las revisiones periódicas de las cuentas, el equipo de cumplimiento o el equipo de apertura de cuentas pueden observar actividades y transacciones inusuales.
Dado que la DDC es un proceso realizado por la organización para obtener los datos sobre un cliente con el fin de evaluar en qué medida el cliente expone a la organización a una serie de riesgos de blanqueo de capitales o de financiación del terrorismo; por lo tanto, las organizaciones realizan la CSC para que el proceso general de DDC sea pertinente y fiable.
KYC apoya el proceso de DDC para cumplir con los requisitos de la legislación y la regulación pertinentes y ayuda a la empresa. En el momento en que se lleva a cabo la diligencia debida, para estar razonablemente seguros de que los clientes son quienes dicen ser y de que es apropiado proporcionarles los productos o servicios solicitados.
El KYC también puede proteger contra el fraude, incluyendo la suplantación y el fraude de identidad, y ayudar a la organización a identificar lo que es inusual y permitir que lo inusual sea examinado durante una relación continua. Si los hechos inusuales no tienen una lógica comercial o de otro tipo, pueden estar relacionados con el blanqueo de dinero, el fraude o el manejo de la propiedad criminal o terrorista.
¿Cómo pueden ayudar la DDC y la CSC a las autoridades?
El KYC puede permitir a la organización ayudar a las fuerzas de seguridad proporcionando información sobre los clientes que están siendo investigados tras un informe de sospecha a la unidad de inteligencia financiera (UIF).
Sin embargo, las organizaciones deben ser capaces de demostrar a las autoridades supervisoras que el alcance de las medidas es adecuado a los riesgos percibidos de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo. La organización debe aplicar las medidas de DDC si la persona forma parte de las medidas de DDC, lo que permite a la organización conocer las credenciales y los antecedentes del posible cliente. Las organizaciones están obligadas a realizar el proceso de LYC antes de la incorporación del cliente y posteriormente en diferentes etapas, como durante el proceso de revisiones periódicas de cumplimiento o investigaciones.
Comprobación continua de antecedentes en KYC
El proceso de KYC protege a una organización de ser utilizada para el blanqueo de dinero o actividades de financiación del terrorismo, que el cliente puede realizar después de ser contratado por la organización, como una institución financiera. El KYC permite a la organización evitar el riesgo de incorporar a esos clientes que son delincuentes, como blanqueadores de dinero o relacionados con algunos delincuentes de cualquier otra manera. La incorporación de delincuentes hace que la entidad se enfrente a pérdidas de reputación y a la imposición de sanciones por parte del regulador. El proceso KYC es un proceso obligatorio que se sigue cuando el cliente se pone en contacto con la organización, ya sea físicamente o a través de portales online.
Los requisitos normativos en materia de CSC ayudan a detectar el riesgo de intenciones y transacciones sospechosas en una fase muy temprana, que puede ser la anterior a la incorporación del cliente y la prestación de los servicios. El CSC es el procedimiento de identificación del cliente y de verificación de que es quien dice ser. Implica conocer la identidad de un cliente, su actividad financiera y el riesgo que corre.
En un sentido más amplio, el proceso de CSC incluye la identificación del cliente a partir de los documentos iniciales que ha aportado, la identificación del verdadero beneficiario final del cliente y la adopción de medidas adecuadas para verificar su identificación.
Por ejemplo, si el beneficiario efectivo es una persona jurídica, un fideicomiso, una empresa, una fundación o un instrumento jurídico similar, las organizaciones deben tomar medidas razonables para conocer la estructura de propiedad y control de esa persona jurídica, fideicomiso, empresa, fundación o instrumento jurídico similar. Comprender el objetivo de la apertura de la cuenta o del establecimiento de la relación.
Reflexiones finales
Aunque son similares, existe una fina línea entre la DDC y la CSC. La mejor definición es CDD es un término más amplio que se refiere a la evaluación exhaustiva de un cliente antes de incorporarlo y prestarle servicios. Por otro lado, el CSC es un proceso continuo que se produce después de que se haya abierto la cuenta del cliente y se le hayan prestado servicios.
