Las funciones de cumplimiento corporativo, independientemente de la industria, deben ser una parte esencial de sus operaciones comerciales. Pero antes de profundizar en los conocimientos y habilidades requeridas para que los oficiales de cumplimiento hagan su trabajo correctamente, así como las responsabilidades que tienen dentro de una organización, proporcionaremos una breve descripción histórica de la evolución de la función de cumplimiento. El concepto de cumplimiento se refiere a la observancia de reglas, leyes y estándares válidos o al proceso dentro del cual se logra.
Las funciones de cumplimiento corporativo comenzaron a surgir durante la década de 1990 del siglo 20 como respuesta a los grandes escándalos que sacudieron a los Estados Unidos. Por ejemplo, el escándalo de la adquisición de un martillo de 400 dólares estadounidenses y 600 asientos de inodoro de dólares estadounidenses por parte del Departamento de Defensa en la década de 1980.
La Comisión de Sentencias de los Estados Unidos estableció las primeras Pautas Federales de Sentencia para Organizaciones en 1991. Introdujo la posibilidad de un castigo indulgente para las organizaciones con Programas de Cumplimiento y Ética «eficientes» cuando se cometió el delito. Es en respuesta a un número creciente de escándalos corporativos, y ese castigo para las organizaciones es inconsistente cuando hay diferentes castigos por los mismos delitos. Estos eventos crearon espacio o puestos, como oficiales de cumplimiento, para personas cuyo trabajo era desarrollar e implementar programas de cumplimiento en las organizaciones.
Con los crecientes escándalos corporativos en todo el mundo a principios de la década de 2000, como Enron, Siemens, Avon, Volkswagen, etc., la profesión de cumplimiento creció en importancia.
Actividades Funciones de Cumplimiento
La función de cumplimiento es una organización que garantiza que las leyes, reglas, reglamentos, estándares y otros requisitos relacionados aplicables se identifiquen, comprendan y difundan oportunamente a la administración para su cumplimiento.
La función de cumplimiento funciona como asesor de las unidades de negocio y operaciones para garantizar que comprendan y apliquen correctamente los principios de los requisitos reglamentarios. La función de cumplimiento evita la ocurrencia de grandes pérdidas financieras debido a incumplimientos regulatorios y también daña la reputación.
En pocas palabras, la función de cumplimiento crea políticas, procesos y programas que de manera efectiva:
- Impedir
- Detectar
- Eliminar o resolver «eventos no deseados»
La función de cumplimiento corporativo garantiza el programa de cumplimiento, todas las regulaciones aplicables y el cumplimiento de las normas. La función de cumplimiento supervisa las transacciones y actividades de los clientes para garantizar que las transacciones sospechosas se identifiquen y se informen a las autoridades reguladoras según los requisitos reglamentarios de ALD/CFT.
La función de cumplimiento permite a los empleados realizar sus actividades diarias de conformidad con las leyes y regulaciones aplicables.
Reflexiones finales
El cumplimiento se define como «la acción de cumplir con un comando» o «el estado de cumplimiento de reglas o estándares». En el mundo corporativo, se define como el proceso de garantizar que su empresa y sus empleados sigan todas las leyes, regulaciones, estándares y prácticas éticas aplicables.
Las políticas y procedimientos internos, así como las leyes federales y estatales, están cubiertos por el cumplimiento corporativo. Hacer cumplir el cumplimiento ayuda a su empresa a prevenir y detectar violaciones de reglas, lo que protege a su organización de multas y demandas. El proceso de cumplimiento debe ser continuo. Muchas organizaciones establecen un programa para gobernar sus políticas de cumplimiento de manera consistente y precisa a lo largo del tiempo.
