Este artículo trata de la «Gestión de riesgos de la FTL». El Grupo de Acción Financiera Internacional sobre el Blanqueo de Capitales (GAFI) es la organización internacional que crea las normas de referencia para la gestión y la lucha contra la financiación del terrorismo en todo el mundo.
El Enfoque Basado en el Riesgo (RBA) en el marco de las Normas Internacionales de Lucha contra el Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo y la Proliferación, que entró en vigor en 2012, es el sistema fundamental utilizado por los bancos y otras instituciones financieras.
La RBA significa que los países deben tratar de analizar y comprender los riesgos de sus sistemas que podrían permitir la financiación del terrorismo. Dado que los recursos y los controles son limitados, dichos recursos se dirigen a las áreas de exposición más arriesgadas; aunque esto no significa que las vías de «bajo riesgo» no deban ser controladas.
Hay normas diseñadas para luchar contra el blanqueo de dinero y erradicar la financiación del terrorismo que han hecho más seguro y fuerte el sistema financiero, pero también han aumentado el coste y la dificultad de hacer negocios con los países en desarrollo.
Cómo se determina el ámbito de aplicación de RBA
El Enfoque Basado en el Riesgo significa que los países, así como los sectores privados, deben tener una comprensión de los riesgos de LD/FT a los que están expuestos y aplicar medidas ALD/FT para mitigar estos riesgos.
Las personas e instituciones que están sujetas al régimen de PBC/FT. Tradicionalmente, los bancos y las instituciones formales han sido objeto del régimen AML/CTF con el RBA. Otras personas e instituciones pueden ser incluidas en el régimen. Los sistemas de financiación informales y novedosos, como las monedas y monederos digitales, las criptomonedas y los sistemas hawala, se consideran ahora parte del sistema que debe controlarse en el marco de la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo.
Hasta qué punto estas instituciones deben ser supervisadas por organismos estatales e internacionales. El RBA debe proporcionar un equilibrio entre los controles internos a nivel institucional y la supervisión por parte de los órganos estatales.
Hasta qué punto las instituciones deben cumplir con las medidas AML/CTF. Cuando el riesgo de explotación es mayor, las medidas deben ser más estrictas.
Aunque el Enfoque Basado en el Riesgo es un sistema robusto y eficaz, no es perfecto y existen varios retos a la hora de aplicarlo en diversos ámbitos. El RBA busca analizar las medidas ALD/CTF a través de 3 partes distintivas.
Asignación de responsabilidades en el marco del RBA
En el marco del RBA, la asignación de riesgos es una tarea primordial. Permite tanto a las instituciones financieras como a los órganos estatales canalizar el tiempo y los recursos hacia las vías más arriesgadas para la explotación de los posibles financiadores del terrorismo. En este sentido, las instituciones financieras deben considerar las evaluaciones de riesgo nacionales en línea con las normas del GAFI para supervisar y evaluar los perfiles de riesgo de sus clientes.
En este sentido, los órganos estatales deben esforzarse por proporcionar un análisis preciso, sencillo y detallado para que las instituciones financieras puedan aplicarlo con eficacia.
Identificación de los riesgos de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo
Los órganos del Estado deben proporcionar a las instituciones financieras información completa y competente sobre posibles financiadores del terrorismo para que dichas instituciones puedan identificar eficazmente a esas personas/instituciones.
Los órganos del Estado que acaparan la información o la censuran con fines políticos obstaculizan profundamente la eficacia del RBA. Por lo tanto, es evidente que un sistema rápido y transparente de intercambio de información con las instituciones financieras es necesario para la eficacia del RBA
Mitigación de los riesgos de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo
Por último, con los sistemas establecidos, se recoge información sobre las transacciones ilegales que facilitan el terrorismo. A partir de esta información, las diferentes instituciones y prácticas se clasifican como de riesgo «bajo», «medio» o «alto». Esta clasificación ayuda a las autoridades a prevenir futuros ataques y, por lo tanto, a reducir el riesgo inherente al sistema en general.
Supervisores (Órganos del Estado) bajo RBA
Los agentes estatales, como los bancos centrales y las agencias de investigación criminal, actúan como supervisores de las instituciones financieras en el marco del RBA. En virtud del RBA, los supervisores deben asignar los recursos administrativos en función de la clasificación de riesgos. Por lo tanto, los supervisores pueden evaluar sus sistemas y modificarlos de la siguiente manera según lo determine su perfil de riesgo:
- Los supervisores pueden alterar sus sistemas modificando la intensidad de los controles de supervisión en función del perfil de riesgo de las instituciones financieras y de las transacciones correspondientes. Los supervisores pueden aumentar la cantidad de información y la documentación pertinente requerida para las operaciones que se consideran de «alto riesgo» y pueden reducir la cantidad de información requerida para las personas de los sectores que se consideran de «bajo riesgo».
- Los supervisores pueden alterar sus sistemas modificando la naturaleza de la supervisión de la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo en función de la naturaleza del riesgo. Los supervisores pueden alternar diferentes tipos de vigilancia. Pueden aumentar la vigilancia in situ frente a la vigilancia a distancia cuando el riesgo es relativamente alto.
- Los supervisores pueden alterar sus sistemas aumentando o disminuyendo la frecuencia de la supervisión ALD/CFT. Los supervisores deben aumentar el ritmo de los sistemas de supervisión in situ y práctica de la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo cuando reciban información, como denuncias, que indique un mayor riesgo en determinados sectores o instituciones.
- Por último, los supervisores pueden alterar sus sistemas aumentando o disminuyendo la intensidad de las acciones contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo siempre que sea apropiado. Cuando los supervisores tengan información de que una determinada institución o sector plantea un riesgo más elevado, los supervisores deben utilizar los métodos más intensos de comprobación de la PBC/FT, como la comprobación detallada de los sistemas y archivos electrónicos para verificar la aplicación de la PBC/FT, la revisión de la diligencia debida con respecto al cliente o la DDC, en resumen, los protocolos y la auditoría interna.
Vigilancia continua de los supervisores
Los supervisores actúan como el paraguas general para la aplicación de los protocolos ALD/CFT y son la base de un sistema eficaz. La responsabilidad recae en los asesores. Por ello, deben mantener una vigilancia continua y actualizar sus sistemas con nueva información periódicamente.
Los supervisores tienen la misión de garantizar que las instituciones financieras bajo su control sean capaces de cumplir las mejores prácticas en sus respectivos ámbitos. Los supervisores deben contrastar y comparar las distintas instituciones e identificar las mejores prácticas y técnicas que pueden aplicarse en todo el sector.
En una configuración nacional, los supervisores también deben alinear los sistemas nacionales con las mejores prácticas internacionales. Esto ayuda a prevenir la financiación transfronteriza, al tiempo que normaliza las prácticas de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo a nivel internacional.
Instituciones financieras en el marco del RBA
Las prácticas de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo tienen un amplio alcance en las instituciones, especialmente en los bancos. Hay varias vías o servicios diferentes que estas instituciones ofrecen, entre otros:
- Servicios de banca minorista, que consisten en poner a disposición del público servicios financieros como cuentas corrientes y de ahorro, transferencias de dinero y acceso a cajeros automáticos.
- Banca de Empresas, que consiste en ofrecer productos y soluciones financieras a instituciones, empresas e instituciones gubernamentales.
- Banca de inversión o banca privada, que consiste en proporcionar a los clientes de alto patrimonio neto productos y servicios para ayudarles a gestionar su patrimonio.
- Los servicios de corresponsalía, que implican la transferencia de fondos y otros activos o servicios entre bancos e incluso entre países.
- Criptomoneda, que es un novedoso sistema de transferencia anónima de activos que evita los bancos tradicionales y utiliza software como enlace anónimo entre las partes. La criptodivisa ha creado un escenario completamente nuevo en el que se pueden transferir grandes cantidades de dinero con poca o ninguna supervisión ALD/CTF.
- Monederos digitales o moneda, que es un nuevo sistema en el que los fondos digitales pueden ser transferidos de persona a persona con poca o ninguna supervisión por parte de las autoridades.
Reflexiones finales
Hay normas diseñadas para luchar contra el blanqueo de dinero y erradicar la financiación del terrorismo que han hecho más seguro y fuerte el sistema financiero, pero también han aumentado el coste y la dificultad de hacer negocios con los países en desarrollo. El Enfoque Basado en el Riesgo es un ejemplo de ello, y este artículo lo desarrolla de forma muy detallada.
