Los KPI (indicadores clave de rendimiento) de cumplimiento de sanciones desempeñan un papel fundamental en la medición de la eficacia del cumplimiento de los mandatos normativos por parte de una organización. Ofrecen métricas cuantificables que permiten a las empresas medir, evaluar y mejorar sus programas de cumplimiento de sanciones.
Al monitorear regularmente estos KPI, las organizaciones pueden identificar posibles vulnerabilidades, asegurándose de mantenerse a la vanguardia de cualquier cambio regulatorio y evitar posibles sanciones por incumplimiento. Además, estos indicadores promueven la transparencia y la rendición de cuentas, fomentando una cultura de diligencia debida y conducta ética en toda la empresa.
Los indicadores clave de desempeño (KPI) de cumplimiento, son estadísticas o métricas que ayudan a medir el desempeño de cumplimiento, en relación con los objetivos estratégicos de la institución.
Los KPI incluyen el grado de cumplimiento de la institución en general y sus departamentos o procesos, en relación con sus políticas internas y requisitos normativos.
Los KPI de cumplimiento de sanciones
La eficacia del programa de cumplimiento de sanciones se mide en función de los KPI y se utilizan para supervisar los planes de mitigación de cumplimiento. Los KPI también se utilizan como señales tempranas para tomar las medidas de cumplimiento de sanciones adecuadas, con el fin de evitar incumplimientos normativos.
El seguimiento del cumplimiento de los KPIs sancionados evita los riesgos de pérdidas financieras, reputacionales y operativas.
Medición de la tasa de cumplimiento de sanciones
La tasa de cumplimiento de sanciones se mide tomando el número de casos identificados como no conformes con las leyes y regulaciones de sanciones aplicables, y deduciendo el número de dichos casos del número total de casos de incumplimiento de cumplimiento. A continuación, divida el número restante por el número total de incumplimientos y multiplíquelo por 100. Esto calculará el porcentaje de la tasa de cumplimiento de sanciones.
Métricas de cumplimiento de sanciones e indicadores clave de rendimiento
Para identificar los casos de incumplimiento de sanciones, los especialistas en cumplimiento deben evaluar los riesgos de cumplimiento de sanciones, teniendo en cuenta las leyes, reglamentos, políticas y procedimientos pertinentes.
A continuación, se desarrollan KPI basados en los resultados de las evaluaciones de riesgo de cumplimiento de sanciones, para medir la tasa de cumplimiento de sanciones.
Para evaluar los riesgos de cumplimiento de las sanciones, las entidades deben asegurarse de que se identifiquen los riesgos predictivos y existentes de cumplimiento de las sanciones a efectos de evaluación.
El análisis de riesgos se utiliza para los riesgos predictivos y necesita puntos de datos relevantes sobre el cumplimiento de las sanciones para respaldar la importancia del riesgo, la puntuación de riesgos inherentes y residuales y los resultados de la evaluación.
La tasa más baja de cumplimiento de sanciones indica una sólida cultura y prácticas de cumplimiento de sanciones en la organización.
La menor tasa de cumplimiento de las sanciones refleja el buen desempeño general de la función de cumplimiento. Sin embargo, es obligatorio que la tasa de cumplimiento de sanciones sea evaluada y calculada por especialistas independientes en cumplimiento, que posean un sólido conocimiento de las leyes y regulaciones de sanciones aplicables.
Los KPI incluyen el grado de cumplimiento de la institución en general y sus departamentos o procesos, en relación con sus políticas internas y requisitos normativos.
Las métricas y los KPI deben tener las siguientes características:
Sencillo: Los KPI simples se desarrollan para enfocar los esfuerzos y tomar decisiones efectivas en lugar de confundir los asuntos de cumplimiento.
Cuantitativo: Los KPI deben incluir datos numéricos que se puedan rastrear, como el número de casos de cumplimiento de sanciones notificados o identificados.
Cualitativo: Las medidas de KPI deben reflejar la eficacia de un elemento de un programa de cumplimiento. Esto puede incluir los datos de cumplimiento de sanciones y las infracciones informadas por los empleados como parte de sus funciones laborales.
Pertinente: El KPI debe ser relevante y coincidir con el proceso o departamento relevante para permitirles apropiarse del proceso de cumplimiento de sanciones.
Direccional: La métrica de cumplimiento de sanciones o los KPI deben mostrar si el estado de cumplimiento está mejorando de forma constante. Comprender la dirección del progreso del cumplimiento de las sanciones ayuda a decidir la necesidad de repensar y ajustar las políticas y procedimientos de cumplimiento.
Específico: Es más probable que se logren los KPI específicos. Deben establecerse objetivos concretos de cumplimiento de sanciones, como pedir al equipo de auditoría interna que aumente el número especificado de auditorías internas centradas en requisitos específicos de cumplimiento de sanciones, durante un período determinado.
Las métricas y KPI del cumplimiento de las sanciones incluyen, entre otras, las siguientes:
- Asegurar que se desarrolle e implemente el programa de cumplimiento de sanciones.
- Garantizar que se desarrollen y apliquen las políticas y procedimientos de cumplimiento de sanciones;
- Garantizar que las leyes y regulaciones de cumplimiento de sanciones se rastreen e incorporen en el programa y las políticas de cumplimiento.
- Garantizar que las listas de personas y entidades sancionadas se mantengan y revisen periódicamente para realizar las modificaciones necesarias;
- Garantizar que las personas y entidades de Sanction Match se investiguen adecuadamente, para garantizar que dichas personas o entidades no se incorporen o despidan en función de los requisitos de las leyes y reglamentos aplicables.
- garantizar que las transacciones se supervisen adecuadamente según criterios basados en el riesgo, para identificar a cualquier persona o entidad sancionada que aparezca en las listas de clientes;
- Asegurarse de que se proporcionen regularmente sesiones de capacitación sobre sanciones a los empleados.
Reflexiones finales
Los indicadores clave de rendimiento (KPI) de cumplimiento desempeñan un papel fundamental en la evaluación de la adherencia de una entidad a las políticas internas y a los requisitos normativos externos. Al servir como métricas que iluminan la eficiencia y la eficacia de un programa de cumplimiento, los KPI ofrecen información invaluable sobre posibles brechas o fortalezas en el cumplimiento de sanciones, actuando como sistemas de alerta temprana para abordar de manera preventiva cualquier posible incumplimiento. No se puede exagerar la importancia de los KPI en este ámbito, ya que ofrecen un marco sólido para proteger a las instituciones de los contratiempos financieros, reputacionales y operativos.
Además, las métricas de la tasa de cumplimiento de sanciones, derivadas de ecuaciones cuidadosamente elaboradas, ofrecen un reflejo tangible de la salud de cumplimiento de una institución. Al diseñar dichos KPI, se debe hacer hincapié en la claridad, la cuantificabilidad, la relevancia, la direccionalidad y la especificidad, asegurando que no solo midan, sino que también guíen a la institución hacia una postura de cumplimiento fortalecida.
