Medidas reforzadas de diligencia debida

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La diligencia debida reforzada (o EDD) es un método de DDC que implica un examen más profundo del riesgo del cliente. Está hecho para tratar con consumidores potenciales de alto riesgo y transacciones de baja probabilidad. Este artículo explica en detalle las «Medidas de Diligencia Debida Reforzadas».

Los clientes de jurisdicciones de alto riesgo ofrecen un riesgo mayor para la organización, que es difícil de detectar mediante la diligencia debida habitual.

El proceso estándar de diligencia debida con respecto al cliente es el procedimiento de diligencia debida fundamental de una organización para identificar y verificar la identidad de sus clientes, incluido el beneficiario efectivo si procede. Los procesos de diligencia debida reforzada se aplican a todos los consumidores de la categoría de alto riesgo, independientemente del país. Todas las instituciones financieras deben cumplir con esta obligación reglamentaria del sector y de la lucha contra el blanqueo de capitales.

Cuando se cree que un cliente corre un riesgo mayor de cometer un delito financiero, como las PEP, se lleva a cabo la EDD. Las organizaciones deben utilizar una metodología basada en el riesgo para evaluar si un consumidor es un riesgo mayor o no, según el reglamento del Grupo de Acción Financiera.

¿Cuándo se aplican las medidas del DDE?

Las medidas de la DDE implican una mayor inspección, umbrales de transacción más estrictos, revisiones frecuentes, controles de malas noticias y procesos adicionales de identificación y verificación, entre otras medidas.

Las medidas de EDD son aplicadas por la organización cuando se trata de:

  • países sancionados;
  • Personas expuestas políticamente (PEP);
  • Cuentas bancarias de corresponsalía;
  • Cliente situado en jurisdicciones de alto riesgo, y;
  • Organizaciones benéficas.

Por ejemplo, si una organización está en el negocio de los préstamos de dinero y una persona/entidad quiere solicitar un préstamo a corto plazo, la organización hará primero la diligencia debida estándar sobre el cliente y la verificación posterior. El cliente se encargará de realizar el cribado, como el cribado de noticias negativas. A veces, si una entidad o un individuo hace un fraude, se refleja en el diario, e incluso a veces aparece en Google también a través de blogs, artículos, foros conformes, sitios de periódicos, etc. Por lo tanto, ayuda a determinar el riesgo asociado a los nuevos clientes.

Las medidas de EDD incluyen:

  • la obtención de información adicional sobre el cliente (por ejemplo, la ocupación, el volumen de activos), y la actualización más regular de los datos de identificación del cliente y del beneficiario final;
  • obtener información adicional sobre la naturaleza prevista de la relación comercial;
  • obtener información sobre el origen de los fondos o la fuente de riqueza del cliente;
  • obtener información sobre los motivos de las transacciones previstas o realizadas;
  • obtener la aprobación de la alta dirección para iniciar o continuar la relación comercial;
  • realizar un mayor seguimiento de la relación comercial, aumentando el número y el calendario de los controles aplicados y seleccionando los patrones de las transacciones que necesitan un examen más profundo.

La EDD variará en función de las circunstancias, pero en general consiste en los siguientes principios:

  • deben tomarse medidas adecuadas para establecer la legitimidad del origen de los fondos y la fuente de riqueza que se utilizará en una relación comercial de alto riesgo;
  • También debe obtenerse información adicional sobre la naturaleza de la relación prevista y la frecuencia y el nivel de las transacciones/actividades previstas;
  • se debe examinar adecuadamente la información adversa significativa sobre el cliente o los beneficiarios finales o controladores del cliente, incluso cuando haya información que ponga en duda la integridad del beneficiario final;
  • la autoridad para dar de alta a los nuevos clientes debe graduarse en función del riesgo; los clientes de mayor riesgo siempre deben elevarse al nivel de la alta dirección y posiblemente también remitirse al equipo de cumplimiento o al equipo de lucha contra el blanqueo de capitales para realizar una «prueba de los cuatro ojos».

Los requisitos de supervisión también deben determinarse en función de la evaluación de riesgos, y las combinaciones de clientes y productos de mayor riesgo deben someterse a controles más frecuentes y/o a un mayor nivel de escrutinio.

Medidas Reforzadas De Diligencia Debida

Recomendaciones del GAFI para la DDE

Las Recomendaciones 12, 13 y 19 del GAFI exigen que se lleve a cabo una EDD cuando el cliente sea una persona políticamente expuesta (PEP); o esté relacionado con un país de alto riesgo y para una relación de banca corresponsal o similar. La Nota Interpretativa de la Recomendación 12 añade las siguientes circunstancias como aquellas que pueden dar lugar a relaciones de mayor riesgo.

La relación comercial puede llevarse a cabo en circunstancias inusuales (como una distancia geográfica significativa e inexplicable entre la institución financiera y el cliente). Entre ellas se encuentran:

  • clientes no residentes;
  • las personas jurídicas o los mecanismos que son vehículos de posesión de bienes personales;
  • las empresas que tienen accionistas nominales o acciones al portador;
  • empresas con gran cantidad de efectivo;
  • la estructura de propiedad de la empresa parece inusual o excesivamente compleja dada la naturaleza del negocio de la empresa;
  • clientes vinculados a jurisdicciones de mayor riesgo;
  • clientes que toman productos o servicios de mayor riesgo.

Cabe esperar que la legislación o la normativa regional y/o nacional se sumen a estas categorías de mayor riesgo. Por ejemplo, la 4MLD exige actualmente que se aplique la DDE cuando el cliente no ha estado físicamente presente a efectos de identificación. El riesgo aumenta si la empresa u otra entidad opera dentro de un área de negocio de mayor riesgo a efectos de blanqueo de capitales o financiación del terrorismo, o tiene relaciones con jurisdicciones de mayor riesgo.

Personas de mayor riesgo

También es probable que entre los clientes de mayor riesgo que requerirán una diligencia debida más amplia se encuentren las siguientes personas y entidades: personas con un elevado patrimonio que buscan una relación de gestión de la riqueza o de banca privada; una persona cuyo origen de los fondos (o, en su caso, el origen de la riqueza) no está claro o que requiere el establecimiento de estructuras complejas, y empresas de propiedad privada y otras entidades, como los fideicomisos.

Por lo general, se consideran de mayor riesgo que las empresas que cotizan en bolsa porque están expuestas a un menor nivel de escrutinio externo que las empresas que son de propiedad pública. El riesgo aumenta si la empresa u otra entidad opera dentro de un área de negocio de mayor riesgo a efectos de blanqueo de capitales o financiación del terrorismo, o tiene relaciones con jurisdicciones de mayor riesgo. En el caso de este tipo de relaciones, además de verificar la identidad de la entidad corporativa, también hay que verificar la identidad de los beneficiarios finales y de los controladores. Los beneficiarios también pueden ser directores ejecutivos o fideicomisarios.

Reflexiones finales

La EDD es un método de Diligencia Debida del Cliente que requiere un examen más profundo de los riesgos del cliente. La EDD se aplica a los clientes de jurisdicciones de alto riesgo porque ofrecen un mayor riesgo para la organización, que es muy difícil de detectar utilizando una diligencia debida normal.

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