La puntuación de riesgo de las criptomonedas sirve como una herramienta vital en la economía digital actual, ayudando en la identificación, evaluación y mitigación de los riesgos internos y externos asociados con el uso de las criptomonedas.
El proceso de calcular un número, o puntuación, para ayudar a determinar el nivel de riesgo de la criptomoneda en presencia de factores de riesgo se denomina «puntuación de riesgo«. Una puntuación basada en el riesgo implica capturar más datos e información sobre una criptomoneda en particular y sus riesgos asociados.
La puntuación de riesgo y la calificación precisas de los riesgos de las criptomonedas ayudan a identificar los riesgos prioritarios y a desarrollar los controles pertinentes para mitigar dichos riesgos.
Puntuación de riesgo de criptomonedas
Las puntuaciones de riesgo y las calificaciones de riesgo se pueden clasificar en los dos tipos siguientes:
Puntuaciones y calificación de riesgo interno: Las puntuaciones de riesgo internas y las calificaciones de riesgo se basan en los riesgos que emanan de la empresa, como los riesgos derivados de errores humanos involuntarios que provocan fugas de datos, funciones y responsabilidades mal definidas que no dan lugar a responsabilidades, etc.
Puntuaciones y calificaciones de riesgo externo: Las puntuaciones y calificaciones de riesgo externo se asignan a los riesgos de criptomonedas en función de factores externos, que pueden amenazar la continuidad de riesgos particulares de criptomonedas, como los riesgos de volatilidad del mercado, los riesgos de ciberdelincuencia, los riesgos de fraude digital, etc.
La evaluación del riesgo de la criptomoneda se realiza para calificar y puntuar el criptoactivo. Los delincuentes están tratando de explotar la tecnología criptográfica, por lo tanto, la trazabilidad de la actividad criptográfica es un control muy importante para fines de lucha contra los delitos financieros. La evaluación de riesgos mitiga eficazmente los riesgos de delitos financieros asociados con las criptomonedas y ayuda a garantizar que los sistemas, controles y procedimientos se desarrollen e implementen para mitigar los riesgos.
Una organización sigue el proceso lógico de realizar una evaluación de riesgos en la que se realizan evaluaciones de riesgos inherentes y residuales, para evaluar el impacto y la probabilidad de los riesgos identificados. Para realizar la evaluación de riesgos, es necesario identificar los riesgos de todos los procesos y actividades de un departamento.
Al identificar los riesgos relacionados con el departamento financiero, se debe saber que todos los procesos y actividades de los departamentos financieros mencionados anteriormente son identificadores de riesgo. Del mismo modo, para todos los demás departamentos de una organización se identifican los procesos y actividades relevantes, para identificar los riesgos y realizar una evaluación de riesgos.
Todos los riesgos identificados deben documentarse en forma de declaraciones de riesgo. Estas declaraciones de riesgo se escriben de forma lógica y secuencial, en el registro de riesgos o en la base de datos de riesgos. Todos los estados de riesgo deben estar vinculados con una actividad, proceso o departamento en particular, como el riesgo relacionado con la preparación de los estados financieros de una empresa debe estar vinculado con el Informes financieros proceso que se realiza en el departamento de finanzas porque el departamento de finanzas es responsable de la preparación de los estados financieros de la organización.
Evaluación de impacto y probabilidad:
Tras la identificación de los procesos, las actividades y la documentación de los riesgos identificados, se realiza una evaluación del riesgo inherente. Durante la realización de la evaluación de los riesgos inherentes, se lleva a cabo la evaluación del «impacto y la probabilidad» de cada riesgo.
La evaluación del impacto requiere valorar la magnitud de la pérdida que un riesgo concreto puede suponer para el departamento o la organización.
La evaluación de la probabilidad consiste en valorar la probabilidad de que se produzca cada uno de los riesgos identificados.
La evaluación del impacto y la probabilidad requiere la asignación de puntuaciones o niveles de riesgo para cada uno de ellos, con el fin de obtener una puntuación global de riesgo inherente.
Sobre la base de la evaluación de riesgos inherentes realizada para cada riesgo, se realiza la evaluación de riesgos, lo que significa identificar aquellos riesgos que se consideran críticos o no críticos. Por lo general, se consideran los siguientes niveles para la evaluación de riesgos:
- Riesgos de nivel alto o crítico
- Riesgos de nivel medio o no crítico
- Riesgos de nivel bajo o insignificante
Las propiedades de los riesgos se definen e incorporan a la base de datos de riesgos. Los propietarios del riesgo pueden ser los departamentos o las personas que trabajan en ellos. La asignación de la propiedad del riesgo ayuda a la coordinación con los departamentos y el personal pertinentes para la retroalimentación del riesgo y el control.
Los propietarios de los riesgos deben actualizar su respectiva base de datos o inventario de riesgos, mantenerse al tanto de sus respectivos riesgos nuevos y emergentes, y ser responsables de la aplicación de controles internos para mitigar sus riesgos.
Reflexiones finales
A medida que profundizamos en la era digital, evaluar y mitigar con precisión el riesgo de las criptomonedas se convierte en un componente esencial de la gestión financiera sostenible. La comprensión de los métodos de puntuación de riesgos internos y externos proporciona la base para una evaluación integral de riesgos, lo que permite a las organizaciones identificar amenazas prioritarias y desarrollar controles específicos. Desde la identificación de procesos y actividades relevantes en diferentes departamentos, hasta la documentación meticulosa de los riesgos y la evaluación de su impacto y probabilidad, el proceso de calificación de riesgos es inherentemente complejo.
Sin embargo, no se puede exagerar su papel vital en la mitigación de posibles delitos financieros y la volatilidad del mercado asociada con las criptomonedas. Al final del día, adoptar una estrategia integral de calificación de riesgos no es solo una buena práctica, es una necesidad estratégica en el panorama cambiante de las criptomonedas.
