Objeto de las sanciones. Quizá le sorprenda saber que no sólo los países y las organizaciones pueden ser objeto de sanciones. En general, las sanciones son aplicables a todos. Aunque, por ejemplo, un particular no pueda realizar personalmente la debida diligencia de cada proveedor antes de comprar una taza de café para determinar si está sancionado, el comprador podría ser considerado responsable, por ejemplo, si los granos proceden de Irán, aunque sea poco probable.

Objeto de las sanciones

El cumplimiento de las sanciones requiere utilizar un enfoque basado en el riesgo. Aunque se ofrecen orientaciones sobre la mejor manera de cumplir con las sanciones, no se espera que el ciudadano medio tenga un programa personal de cumplimiento de sanciones totalmente formado.

Además, las sanciones son una cuestión de jurisdicción. Los ciudadanos de un país, y en algunos países también los residentes permanentes, deben cumplir las sanciones independientemente de que se encuentren fuera de su país de origen. Esto es cierto para los Estados Unidos, la UE y la mayoría de las demás sanciones autónomas. Si una persona está de vacaciones en el extranjero, se siguen aplicando las leyes de sanciones de su país. Por el contrario, cualquier persona, independientemente de su ciudadanía, debe cumplir la ley de sanciones de cualquier país en el que se encuentre físicamente.

Estados Unidos

Ahora, en Estados Unidos, hay un amplio abanico de requisitos para determinar quién es susceptible de ser sancionado. Probablemente el más importante de estos requisitos es que los ciudadanos estadounidenses y los residentes permanentes, dondequiera que se encuentren, están sujetos a las sanciones de Estados Unidos.

Lo mismo se aplica a las empresas y otras entidades organizadas conforme a la legislación estadounidense, a todas las personas y organizaciones, sea cual sea su origen, que se encuentren físicamente en Estados Unidos, y a todas las sucursales de empresas y otras entidades estadounidenses en todo el mundo. Esto significa que una empresa estadounidense podría no violar las sanciones de Estados Unidos en su sucursal no estadounidense.

Unión Europea

Ahora, en el caso de la Unión Europea, las sanciones que imponga sólo se aplicarán cuando haya vínculos con la UE. En particular, las sanciones se aplican en el territorio de la Unión Europea, a bordo de cualquier aeronave o buque bajo la jurisdicción de un Estado miembro, a cualquier persona dentro o fuera del territorio de la Unión Europea, a cualquier persona jurídica, entidad u organismo, dentro o fuera del territorio de la Unión Europea, que se haya constituido o esté constituido con arreglo a la legislación de un Estado miembro y, por último, a cualquier persona jurídica, entidad u organismo con respecto a cualquier actividad realizada total o parcialmente en la Unión Europea.

En EE.UU., las personas jurídicas constituidas con arreglo a la legislación estadounidense y sus sucursales en el extranjero deben cumplir las sanciones estadounidenses. Lo mismo ocurre con las personas jurídicas y sus sucursales que se organizan bajo las leyes de una jurisdicción de la UE. Por ejemplo, las entidades jurídicas del Reino Unido establecidas con arreglo a la legislación británica, incluidas sus sucursales, también deben cumplir las sanciones financieras británicas en vigor, independientemente del lugar en el que se desarrollen sus actividades.

Sanciones de la UE

Sin embargo, en virtud de las sanciones de la UE, las filiales de una empresa situadas y que realizan actividades fuera de la UE no están sujetas a las sanciones de la UE a menos que la empresa matriz ejerza un control significativo de las operaciones. Esto no se aplica a las sucursales de las empresas de la UE, ya que las sucursales no son entidades jurídicas distintas.

Pero si los regímenes de sanciones no tienen necesariamente normas prescriptivas que deban seguirse independientemente de la posibilidad de que se produzca una infracción, como la obligación legal de recopilar información de identificación de un cliente, entonces ¿por qué las instituciones financieras gastan tanto dinero en estos programas? La respuesta es que, en el ámbito nacional, los gobiernos regulan el cumplimiento de las sanciones a través de las penas, incluidas las multas y el encarcelamiento.

En este sentido, puede que no haya mucha diferencia entre la cafetería de la salida del metro y la gran institución financiera en la que trabajan los profesionales del cumplimiento. Ambos están sujetos a las mismas multas y sanciones que pueden derivarse de un incumplimiento de las sanciones. Sin embargo, dado que el coste de una taza de café es de 3 euros y su venta a un objetivo sancionado tendría poca repercusión a la hora de socavar el propósito de un régimen de sanciones en comparación con el envío de una transferencia de 50.000 euros a un objetivo sancionado en un país sancionado, algunas industrias, como las instituciones financieras, deberían contar con sólidos programas de cumplimiento de sanciones.

Instituciones financieras

Dada la gran exposición de las instituciones financieras a posibles violaciones de las sanciones y las cuantiosas multas que pueden producirse, las instituciones financieras pueden ser reguladas para el cumplimiento de las sanciones como una cuestión de seguridad y solidez para su salud financiera. Estados Unidos es un ejemplo bien conocido de ello. Estados Unidos impone programas de cumplimiento de sanciones a las instituciones reguladas como una cuestión de seguridad y solidez. Esto significa que las violaciones de las sanciones pueden dar lugar a sanciones tan grandes que la seguridad y la solidez de la institución financiera se ponen en peligro.

Reflexiones finales

Cuando se hacen negocios a nivel internacional, lo último que se necesita son costosas violaciones de sanciones. Es fundamental contar con un sólido programa de cumplimiento de sanciones, que incluya la selección y el control nacional e internacional, para ayudar a proteger a su empresa de hacer negocios con entidades sancionadas. Esto implica realizar búsquedas especializadas en bases de datos mundiales, gubernamentales y normativas para encontrar entidades que tengan prohibida su participación en determinadas actividades o sectores.