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Más allá de la debida diligencia básica con el cliente, o DDC, es importante que lleve a cabo los procesos correctos para determinar si es necesaria la debida diligencia reforzada, o DDC. La diligencia debida reforzada es un nivel de diligencia debida con respecto al cliente que proporciona un mayor nivel de escrutinio de las posibles asociaciones comerciales y pone de manifiesto los riesgos que no pueden detectarse mediante las medidas habituales de diligencia debida con respecto al cliente.
Esto puede ser un proceso continuo, ya que los clientes existentes tienen el potencial de pasar a categorías de mayor riesgo con el tiempo. En ese contexto, la realización de evaluaciones periódicas de diligencia debida sobre los clientes existentes puede ser beneficiosa.
Retos de la diligencia debida reforzada
Un problema importante durante la EDD es entender cuánta información sobre un cliente es necesaria. La solución a este problema puede ser un enfoque de calificación del riesgo basado en factores. Los factores que hay que tener en cuenta para determinar si se requiere una DDE incluyen, entre otros, la ubicación de la persona, su ocupación, el tipo de transacciones que realiza, el patrón de actividad previsto en términos de tipos de transacciones, valor y frecuencia, y los métodos de pago previstos.
12 factores de riesgo para una mayor diligencia debida
Hay varios factores de riesgo individuales que deben considerarse para cualquier diligencia debida reforzada. Estos factores de riesgo pueden asignarse a diferentes categorías, que se describen a continuación. El Grupo de Acción Financiera aborda la necesidad de reforzar la diligencia debida en su Recomendación 10.
Factores de riesgo para el cliente
En cuanto a los factores de riesgo de los clientes, hay seis que se atribuyen que pueden conducir a la EDD.
- En primer lugar, la mayor parte de sus clientes son extranjeros o no residentes.
- En segundo lugar, su cliente es un vehículo con activos.
- En tercer lugar, su cliente es una persona políticamente expuesta, o PEP, o son los miembros de la familia de una persona políticamente expuesta o asociados conocidos.
- A continuación, su cliente tiene accionistas nominales o las acciones de la empresa se emiten al portador.
- En quinto lugar, su cliente es una empresa con mucho dinero.
- Y por último, se espera que su cliente supere ciertos límites en el importe de las transacciones diarias en efectivo. Por ejemplo, en Suiza, esta cantidad comienza en cien mil francos.
Factores de riesgo geográficos
En segundo lugar, hay factores de riesgo geográficos que pueden conducir a la EDD. Estos factores incluyen los siguientes seis atributos.
- En primer lugar, los países que no cuentan con sistemas adecuados de prevención del blanqueo de capitales, identificados por fuentes creíbles. Por ejemplo, Corea del Norte e Irán, que han sido identificados por el Grupo de Acción Financiera Internacional como países con deficiencias importantes.
- En segundo lugar, los países sometidos a sanciones y embargos o medidas similares. Esto puede incluir a países como Rusia, Irán y Corea del Norte, que están sancionados por los Estados Unidos de América.
- En tercer lugar, los países notorios por sus niveles de corrupción, identificados por fuentes creíbles. Por ejemplo, Venezuela y Yemen, que figuran como tales en la lista del índice de transparencia.
- En cuarto lugar, los países incluidos en la lista negra por financiar o apoyar actividades terroristas. Según la lista de Estados patrocinadores del terrorismo, entre estos países se encuentran Irán, Siria y Sudán.
- En quinto lugar, los lugares que tienen organizaciones terroristas designadas que operan en su país. Ejemplos de ello son Siria, Irak y Somalia.
- Por último, los países que no son miembros del Grupo de Acción Financiera Internacional y sus socios.
Factores de riesgo adicionales
En cuanto a las categorías de factores de riesgo adicionales, puede haber otros factores de riesgo que podrían conducir a una mayor diligencia debida, pero que es más bien individual para ciertos tipos de organizaciones o instituciones financieras. Esto incluye, por ejemplo, la banca privada y la banca de corresponsales. Estos bancos se rigen por los ingresos y mantienen un alto nivel de confidencialidad. Por lo tanto, son naturalmente más propensos al blanqueo de dinero que otros.
Espero que este artículo le haya resultado útil y, si tiene alguna duda, hágamelo saber. Por lo demás, gracias por leer y nos vemos en uno de nuestros cursos online.
