El cumplimiento es el análisis del cumplimiento de ciertos requisitos por parte de una empresa. El clima de negocios actual es más complejo y cambiante que nunca. Incluso las pequeñas empresas, las organizaciones sin fines de lucro y las instituciones estatales enfrentan problemas que históricamente han afectado solo a las corporaciones internacionales más grandes.
Los riesgos actuales y los requisitos legales son numerosos. Están cambiando constantemente y afectando rápidamente a una organización y su desarrollo sostenible. Para resolver esta creciente lista de problemas de preocupación, las organizaciones progresistas adoptaron su visión de «Desempeño basado en principios» como un punto de vista y un enfoque de negocios que ayuda a las organizaciones a alcanzar sus objetivos de manera confiable mientras abordan las incertidumbres y actúan honestamente.
Las empresas están prestando atención a los procesos y procedimientos de cumplimiento y analizando el cumplimiento de ciertos requisitos reglamentarios aplicables. En los procesos empresariales modernos, el cumplimiento realiza varias funciones muy importantes. En primer lugar, permite determinar el cumplimiento de una empresa con los requisitos impuestos a las contrapartes para iniciar la cooperación.
Otra función no menos importante es el análisis del cumplimiento de los procesos de negocio implementados con los requisitos de las contrapartes o establece requisitos reglamentarios o reglas internas.
Cumplimiento Corporativo
El cumplimiento corporativo permite identificar los posibles riesgos de cumplimiento que pueden conducir a la imposibilidad de llevar a cabo acuerdos y afectar negativamente las relaciones comerciales mutuas o a la imposición de sanciones. Gracias a los procedimientos de control, puede haber prevención de prácticas fraudulentas o corruptas por parte del personal o de las contrapartes, evitar la imposición de sanciones, comprobar la aplicación de las normas internas de conducta del personal y revisar y mejorar el procedimiento para tramitar las solicitudes de los clientes.
El desarrollo de modernos sistemas de información y bases de datos, que han asumido todo el trabajo rutinario de búsqueda de un análisis inicial de la información de diversos registros abiertos, contribuye considerablemente a la difusión de los procedimientos de cumplimiento.
Sin embargo, no importa cuán perfectos sean los sistemas de información, aún no pueden reemplazar a los recursos humanos para resolver los problemas de analizar el cumplimiento de las empresas con ciertos requisitos. La evaluación de riesgos de cumplimiento es el análisis de la información en el contexto de los requisitos reglamentarios, detectando las interrelaciones que solo los sistemas electrónicos más avanzados son capaces de capturar. Las soluciones de cumplimiento están diseñadas para analizar la solvencia y la «disciplina» de los clientes. Aún así, el cumplimiento de las empresas y la determinación de la confiabilidad siguen siendo una prerrogativa humana debido a muchas posibles repercusiones legales.
El cumplimiento siempre se determina dependiendo de la función, el proceso, el campo y el propósito de la inspección regulatoria. Por lo general, la realización del cumplimiento consta de varias etapas básicas. La conveniencia de dividir el procedimiento en etapas está condicionada, en primer lugar, por la necesidad de un análisis por parte de un especialista de campo relevante y los detalles de los conocimientos utilizados en cada etapa.
El cumplimiento es un procedimiento específico
Los procedimientos específicos y la naturaleza de las inspecciones realizadas se determinan en función de las necesidades de la empresa y el tipo de acuerdo para garantizar el cumplimiento. En cada una de estas etapas, a partir de datos obtenidos de sistemas de información internos y externos, se determinan los puntos de riesgo, indicadores de riesgo que pueden informar sobre la fiabilidad de una contraparte o posibles problemas al trabajar con ella. Sin embargo, no todos los riesgos detectados durante los procedimientos de cumplimiento pueden afectar negativamente al funcionamiento posterior de una empresa. Es por eso que cada factor de riesgo debe analizarse por separado y en el contexto de su interrelación con otros factores.
La etapa final de cualquier procedimiento de cumplimiento es proporcionar a la gerencia un informe sobre todos los riesgos y problemas detectados durante las inspecciones realizadas. A pesar de la variedad de procedimientos de cumplimiento, su conducción es imposible sin la recopilación previa de información sobre una contraparte con la ayuda de los sistemas de información que agregan información de diferentes fuentes.
Reflexiones finales
El cumplimiento es el conjunto de procesos que una organización emplea para garantizar que los empleados y la organización en su conjunto sigan las reglas y regulaciones internas y externas. Podría incluir los valores escritos de su empresa, la política de ética, el manual del empleado y las políticas de cumplimiento legal (como impuestos e informes corporativos). Puede incluir o estar alojado dentro de la oficina de un asesor general en organizaciones más grandes. En las organizaciones más pequeñas, el cumplimiento a menudo cae bajo el ámbito del director ejecutivo, el director financiero y el jefe de recursos humanos.
