El papel de un funcionario ABC. Para garantizar la implantación de la cultura de cumplimiento en toda la organización, en cascada desde el Consejo, el Director General (CEO) habilita la función de cumplimiento y nombra al responsable de lucha contra la corrupción y el soborno (ABC). Algunas organizaciones contratan a un Responsable de Cumplimiento, que también cuida y gestiona el programa ABC de la organización. El funcionario de ABC recibe los recursos apropiados para el Oficial de Cumplimiento.
El papel de un funcionario ABC
Para identificar, supervisar y controlar los riesgos de soborno y corrupción, las organizaciones contratan a un experto en la materia que es el responsable de la lucha contra el soborno y la corrupción (ABC) de la organización. El responsable de ABC es el encargado de garantizar la aplicación efectiva de un programa de cumplimiento aprobado por el Consejo, que abarca los principios de soborno y corrupción. El responsable de ABC trabaja para lograr el objetivo de que todos los empleados se abstengan de cometer sobornos y corrupción y conozcan bien los requisitos normativos aplicables.
El responsable de ABC debe tener un mandato claramente definido y documentado, acceso ilimitado y, a efectos funcionales, una línea de información directa con el director general de la organización. El responsable de ABC es responsable de evaluar la adecuación, el cumplimiento y la eficacia de los controles de la organización y de proporcionar una opinión al Consejo sobre si, basándose en la supervisión y las revisiones independientes realizadas, los controles de gestión del riesgo de cumplimiento son lo suficientemente sólidos para lograr el cumplimiento de los requisitos reglamentarios aplicables en toda la empresa.
Además de garantizar el cumplimiento de las áreas mencionadas en las políticas y procedimientos de las organizaciones relacionadas con la gestión de la corrupción y el soborno, el responsable de ABC debe desempeñar responsabilidades que incluyen
- garantizar el cumplimiento de las leyes, normas, reglamentos e instrucciones aplicables;
- Desarrollar programas de cumplimiento de principio a fin y todas las políticas, procedimientos, métodos, herramientas, etc., a la luz de estas directrices y garantizar/supervisar/supervisar su aplicación en toda la entidad;
- determinar los recursos necesarios para la función de cumplimiento, para llevar a cabo todas sus funciones y responsabilidades de la calidad deseada;
- desarrollar, coordinar y participar en un programa educativo y de formación polifacético que se centre en los elementos del programa de cumplimiento, y tratar de inculcar una cultura de cumplimiento propicia en la organización.
Para hacer posible una sólida cultura antisoborno y anticorrupción en toda la organización, el responsable de ABC instruirá a todos los ejecutivos y empleados clave para que se mantengan vigilantes en el desempeño de sus funciones y se aseguren de cumplir con los requisitos y normas reglamentarias aplicables.
El responsable de ABC estará facultado para llevar a cabo investigaciones y obtener la información necesaria para desempeñar las funciones relacionadas con el cumplimiento de las leyes y reglamentos antisoborno y anticorrupción en todas las jurisdicciones en las que la organización esté registrada y realice actividades comerciales.
El director general se asegurará de que el responsable de ABC sea independiente de las actividades empresariales para llevar a cabo eficazmente sus actividades de cumplimiento. Se establece una relación de trabajo cooperativa entre la función de cumplimiento y otros departamentos para facilitar al equipo de cumplimiento la identificación e investigación de incidentes de riesgo de soborno y corrupción.
Todos los ejecutivos clave o jefes de departamento de la organización deben asegurarse de que la política antisoborno y anticorrupción aprobada por el Consejo se aplique en sus respectivos departamentos. Todos los empleados que trabajan bajo su responsabilidad conocen bien los requisitos de la política y las posibles consecuencias en caso de incumplimiento.
Para garantizar el cumplimiento de la política antisoborno y anticorrupción aplicable, el responsable de cumplimiento se coordina oportunamente con los principales ejecutivos y jefes de departamento en todas las jurisdicciones en las que opera la organización y, cuando es necesario, requiere información con fines de investigación. Todos los ejecutivos clave están obligados a prestar el apoyo adecuado al responsable de ABC para garantizar el cumplimiento de la ley y de los requisitos normativos y políticos.
El equipo de cumplimiento también realizará revisiones de cumplimiento independientes bajo la supervisión del responsable de ABC. Las revisiones de cumplimiento se llevarán a cabo sistemáticamente para identificar cualquier patrón, tema o tendencia en los controles de cumplimiento que puedan indicar problemas o incidentes de soborno o corrupción.
Los responsables de ABC deben asegurarse de que se establezca una relación de trabajo constructiva y cooperativa entre el responsable de ABC y los diferentes departamentos, incluidas las líneas de negocio, para facilitar la identificación y gestión global de los riesgos de soborno y corrupción. En la práctica, esto puede implicar la participación directa del responsable de ABC en la aportación de información relacionada con las funciones empresariales sobre un producto, servicio, proceso o actividad a través de la representación en los comités de gestión pertinentes.
Reflexiones finales
Los responsables de ABC deben tener un buen conocimiento de los requisitos legales y reglamentarios pertinentes y de sus implicaciones en las operaciones generales de la organización. El responsable de ABC informa de los resultados de la revisión del cumplimiento de ABC a los respectivos ejecutivos clave, y los problemas del departamento se presentan al director general y al consejo de administración para que los revisen y tomen las medidas necesarias. El responsable de ABC establece la cultura de la comunicación antisoborno y anticorrupción para educar a los empleados y al personal sobre los requisitos de la política de ABC y proporcionar también formación periódica.
