Mandato del CCC. El Comité Central de Cumplimiento o CCC sigue los términos de referencia (TdR) establecidos por el CEO y el Consejo de Administración. Los términos de referencia se crean utilizando los criterios normativos de AML/KYC del regulador, así como otras necesidades de cumplimiento normativo pertinentes.
Términos de referencia del CCC
Los TdR del CCC contienen las siguientes funciones y responsabilidades principales, que los miembros del CCC deben cumplir y cumplir:
a) supervisar los riesgos de cumplimiento en toda la entidad y asegurarse de que la dirección es consciente de los riesgos de cumplimiento a los que está sujeta la empresa;
b) promover una cultura de alto cumplimiento y ayudar a la función de cumplimiento en el cumplimiento de sus responsabilidades;
c) ayudar y facilitar al equipo de cumplimiento en la implementación de políticas, procesos y procedimientos para gestionar el riesgo de cumplimiento, y establecer un mecanismo para garantizar que se logren los resultados deseados de cumplimiento normativo según lo previsto en el programa de cumplimiento;
d) ayudar y facilitar al equipo de cumplimiento en la implementación de políticas, procesos y procedimientos para gestionar el riesgo de cumplimiento;
e) informar sobre la eficacia de los controles de cumplimiento al Comité de Cumplimiento del Consejo (BCC).
Función de cumplimiento
La Función de Cumplimiento es el departamento encargado del cumplimiento, que está dirigido por el Director de Cumplimiento o CCO y supervisado por el CCC. El CCC se asegura de que el CCO disponga de los recursos adecuados y de un equipo de cumplimiento, incluido el equipo de lucha contra el blanqueo de capitales (AML).
El principal objetivo y obligación del CCC es garantizar que el Programa de Cumplimiento, incluidas las normas AML y KYC, se aplique correctamente. Por esta razón, CCC crea una función de cumplimiento separada de las líneas de negocio y de las actividades. El CCO es responsable de garantizar que las operaciones de cumplimiento se lleven a cabo correctamente. La CCC debe garantizar que la función de cumplimiento no se encuentre en una posición de conflicto real o aparente en términos de alcance, información o compensación.
CCC asegura que el equipo de cumplimiento debe tener una autoridad clara y un acceso sin restricciones a la información y al personal necesario para llevar a cabo sus funciones y responsabilidades relacionadas con el cumplimiento. El CCC debe establecer una relación de trabajo constructiva y cooperativa entre el equipo de cumplimiento y otros departamentos para facilitar la identificación y la gestión global del riesgo de cumplimiento dentro y entre los diferentes departamentos.
Institución financiera
En la Institución Financiera, CCC asegura que la Función de Cumplimiento comprende diferentes sub-departamentos, como el departamento de AML, el departamento de Cumplimiento Regulatorio y el Departamento de Monitoreo de Cumplimiento. Cada departamento de cumplimiento informa al CCO y trabaja según la agenda de cumplimiento definida. Por ejemplo, el departamento de lucha contra el blanqueo de capitales es el principal responsable de supervisar las cuentas y transacciones de los clientes para identificar cualquier posible incidente de blanqueo de capitales.
Del mismo modo, el departamento de Cumplimiento Normativo se encarga de comunicarse con todos los departamentos de la organización y compartir con ellos sus respectivos requisitos normativos a efectos de cumplimiento. Los departamentos de cumplimiento normativo también proporcionan asesoramiento normativo a los departamentos y empleados para ayudarles a comprender los requisitos clave de cumplimiento que se esperan de ellos.
Todos los departamentos de Cumplimiento proporcionan actualizaciones e informes periódicos al CCO para permitirle evaluar la posición general de cumplimiento de la organización.
Reflexiones finales
Un documento de Términos de Referencia (TDR) establece un consejo o comité específico y especifica la autoridad que tiene ese consejo o comité para supervisar un área de responsabilidad delegada. De acuerdo con cualquier requisito legislativo específico, debe definir claramente las funciones, responsabilidades, operaciones, titularidad y obligaciones. La ventaja de elaborar un mandato es que proporciona a los miembros del consejo o del comité y a las principales partes interesadas una comprensión compartida del alcance, los objetivos y los procesos operativos del consejo o del comité, así como de cualquier requisito legislativo.
