El modelo jurídico y reglamentario de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo del Reino Unido se divide en diferentes partes, que incluyen la legislación primaria, la legislación secundaria, las normas reglamentarias de supervisión, etc. Este artículo se centra en ‘Descripción general importante de la regulación clave y los requisitos de CDD y KYC en el Reino Unido en 2022’.
Legislación primaria: La Ley sobre el producto del delito de 2002
La Proceeds of Crime Act 2002, más conocida como Proceeds of Crimes, es la legislación que tipifica como delito el blanqueo de «bienes» ilegales y establece los delitos «regulados» correspondientes.
Establece los detalles de los siguientes delitos de blanqueo de capitales en el Reino Unido:
- Los delitos de ocultación, encubrimiento, conversión, transferencia o sustracción de bienes de origen delictivo de la jurisdicción;
- Celebrar o involucrarse en un acuerdo, sabiendo o sospechando que facilita la adquisición, retención, uso o control de bienes de origen delictivo por parte de otra persona o en su nombre;
- La adquisición, uso o posesión de los bienes delictivos.
Sanción por no informar
El incumplimiento de la obligación de informar está contemplado en una serie de disposiciones, entre ellas el artículo 330 para los empleados en general y el artículo 331 para los funcionarios nombrados. Todas las personas que operan en el sector regulado tienen la responsabilidad de revelar cualquier sospecha de blanqueo de capitales. La falta de divulgación conlleva una pena potencial de cinco años de cárcel y/o una multa infinita.
La propina
El artículo 333 de la PoCA aborda la obstrucción de una investigación o el «chivatazo», por ejemplo, el delito de chivatazo, que actualmente se describe en el artículo 333A de la PoCA y que sólo se refiere al sector regulado. Existen dos delitos de vertido en la S333A de la Ley de Protección de Datos:
S-333A(1) – revelar un informe de actividad sospechosa (SAR). Es un delito revelar a un tercero que una persona ha hecho un RAS a la policía, a HM Revenue and Customs, a la National Crime Agency (NCA) o a un funcionario designado si esa revelación puede perjudicar cualquier investigación que pueda llevarse a cabo como resultado del RAS. Este delito solo puede cometerse después de la divulgación a la NCA o a un funcionario designado si sabe o sospecha que al divulgar esta información, es probable que perjudique cualquier investigación relacionada con ese SAR, y si la información en la que se basa la divulgación le llegó en el curso de negocios en el sector regulado
Es un delito revelar que se está contemplando o se está llevando a cabo una investigación sobre un delito de blanqueo de capitales si dicha revelación puede perjudicar dicha investigación. El delito solo puede cometerse si la información en la que se basa la divulgación llegó a la persona en el curso de los negocios en el sector regulado.
Sanción por chivatazo
Es importante entender que el delito puede cometerse incluso cuando no se sabe que se presentó un SAR. La pena por el delito de «avisación» es de un período máximo de dos años de prisión y/o multa ilimitada.
Reglamento sobre blanqueo de capitales de 2007
El Reglamento de 2007 sobre el blanqueo de capitales (el Reglamento de 2007), que entró en vigor el 15 de diciembre de 2007, supuso un cambio importante en el entorno normativo del Reino Unido. El Reglamento adoptó un enfoque basado en el riesgo con controles adicionales específicos y requisitos de DDC ampliados que se utilizarán cuando los riesgos sean más altos, como si el cliente es un PEP, de conformidad con la Tercera Directiva de la UE sobre blanqueo de capitales (3MLD).
El sector regulado
El Reglamento de 2007 se aplica a todas las empresas financieras y no financieras (empresas y personas no financieras designadas o «APNFD») que realicen operaciones relevantes (denominadas conjuntamente «el sector regulado»), con autoridades de supervisión designadas para cada sección del sector.
Las empresas que operan en el sector regulado deben contar con políticas y procedimientos para cumplir con el Reglamento, que incluyen:
- Medidas y monitoreo de DDC, incluidos los procedimientos para determinar si un cliente es un PEP;
- Informar a un funcionario designado cuando se tenga conocimiento, sospecha o motivos razonables para sospechar que una persona está implicada en el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo;
- Registro de datos;
- Control interno, incluyendo políticas y procedimientos con medidas adicionales para productos y transacciones que puedan favorecer el anonimato;
- Evaluación y gestión de riesgos;
- El control y la gestión del cumplimiento y la comunicación interna de dichas políticas y procedimientos;
- Sensibilización y formación del personal;
- Políticas y procedimientos que prevén la identificación y el escrutinio de transacciones complejas o inusualmente grandes, patrones inusuales de transacciones que no tienen un propósito económico aparente o lícito visible, y cualquier otra actividad que pueda estar relacionada con el lavado de dinero o el financiamiento del terrorismo.
El incumplimiento de cualquiera de los requisitos de la normativa constituía un delito sancionado con hasta dos años de prisión (para los directores o altos directivos), multa o ambas.
El Reglamento sobre blanqueo de capitales, financiación del terrorismo y transferencia de fondos (información sobre el pagador) de 2017 («MLR 2017»)
El MLR 2017 reemplazó las Regulaciones de Lavado de Dinero de 2007 el 26 de junio de 2017.
La MLR 2017 no es una revisión completa de la MLR 2007; más bien es una evolución del contenido y una reorganización de la estructura que mejora y llena las lagunas identificadas en la MLR 2007, como el cambio del enfoque de CDD, la prevención de nuevas formas de financiación del terrorismo, como el dinero electrónico y las tarjetas de prepago, la mejora de la transparencia de la titularidad real de empresas y fideicomisos, y la aplicación efectiva de las sanciones.
El Reino Unido adopta un enfoque proporcionado. La Autoridad de Conducta Financiera (FCA, por sus siglas en inglés) ha publicado instrucciones adicionales sobre cómo lidiar con las PEP nacionales.
Responsabilidades de SM el Tesoro
El Ministerio del Tesoro es responsable de la política y la legislación sobre los sistemas y controles de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo para el sector regulado, por ejemplo, las instituciones financieras, los contables, los agentes inmobiliarios, los abogados, los comerciantes de alto valor y los casinos. Por lo tanto, es responsable de patrocinar y emitir la legislación secundaria del Reino Unido. Por ejemplo, el Reglamento de Blanqueo de Capitales de 2017, que está diseñado para implementar los requisitos de las Recomendaciones del GAFI y las Directivas de Blanqueo de Capitales de la Unión Europea.
En virtud de la PdC y del Reglamento sobre el blanqueo de capitales, el Tesoro aprueba las notas de orientación elaboradas por los organismos del sector en relación con el sector regulado. El órgano a través del cual se examinan y recomiendan para su aprobación esas notas de orientación es el Comité Asesor sobre el Blanqueo de Capitales, presidido conjuntamente por el Tesoro de Su Majestad y el Ministerio del Interior.
Nuevo sistema de regulación
En abril de 2013, el Reino Unido introdujo un nuevo sistema de regulación de «picos gemelos» para los servicios financieros en el Reino Unido. En lo que respecta a los requisitos reglamentarios en materia de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, la FCA sustituyó al regulador anterior, la Autoridad de Servicios Financieros (FSA), y es responsable directamente tanto ante el Parlamento del Reino Unido como ante el Tesoro de Su Majestad.
La FCA es responsable de garantizar el buen funcionamiento de los mercados relevantes del Reino Unido y de la supervisión de la conducta de las empresas de servicios financieros. La FCA también es responsable de la supervisión prudencial de las empresas no supervisadas por la Autoridad Reguladora Prudencial (PRA), la otra rama del enfoque regulatorio de los picos gemelos.
Una de las principales funciones de la FCA es regular y supervisar a las empresas para reducir la delincuencia financiera, incluido el blanqueo de capitales. La FCA ha adoptado la función anterior de la FSA de elaborar y hacer cumplir las normas aplicables a las empresas reguladas por la FCA, incluidas las normas que exigen que las empresas tengan sistemas y controles eficaces que reduzcan las posibilidades de cometer delitos financieros.
Reflexiones finales
Este artículo explica la «Visión general de la normativa clave y los requisitos de DDC y CSC en el Reino Unido». El modelo jurídico y reglamentario del Reino Unido en materia de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo está dividido en diferentes partes, que incluyen la legislación primaria, la legislación secundaria, las normas reglamentarias de supervisión, etc.
