Este artículo explica los «Importantes antecedentes y el enfoque del Comité de Supervisión Bancaria de Basilea sobre la DDC y la CSC en 2020».
Antecedentes y enfoque del Comité de Supervisión Bancaria de Basilea sobre la DDC y la CSC
Antecedentes
El Comité de Basilea, que tiene su sede en Basilea (Suiza), en el Banco de Pagos Internacionales (BPI), es un grupo de autoridades de supervisión bancaria de 28 países. El propio comité, que está formado por un representante de cada banco central y un representante del organismo con responsabilidad formal para la supervisión prudencial de las actividades bancarias (cuando sea diferente) en cada país, se reúne cuatro veces al año. También cuenta con unos 30 grupos de trabajo técnicos y grupos operativos, que se reúnen periódicamente. No está facultado para pronunciarse jurídicamente vinculantes, pero formula normas y directrices generales de supervisión y recomienda las mejores prácticas.
El comité tiene un compromiso de larga data con la promoción de la aplicación de políticas y procedimientos sólidos de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, que son fundamentales para proteger la seguridad y la solidez de los bancos y la integridad del sistema financiero internacional. Tras una primera declaración en 1988, ha publicado varios documentos en apoyo de este compromiso. En septiembre de 2012, el comité reafirmó su postura al publicar la versión revisada de los principios básicos para una supervisión bancaria eficaz. Un principio específico (BCP 29) se ocupa del abuso de los servicios financieros.
Solicitud de investigación
El Comité de Basilea descubrió varias deficiencias en la normativa de CSC de un gran número de países al evaluar los resultados de una encuesta bancaria transfronteriza interna. Desde el punto de vista de la supervisión, se comprobó que las normativas sobre CSC de varios países presentaban importantes lagunas y, en algunos casos, las políticas eran totalmente inexistentes. En consecuencia, el Comité de Basilea solicitó al Grupo de Trabajo sobre Banca Transfronteriza que investigara los procesos de CSC existentes en ese momento y elaborara propuestas de normas aplicables a los bancos de diversos países. En enero de 2001 se publicó el documento resultante como documento de consulta.
Tras el examen de los comentarios recibidos, el Grupo de Trabajo revisó el documento. El Comité de Basilea lo distribuyó a nivel mundial con la expectativa de que el marco KYC presentado se convirtiera en la referencia para que los supervisores establecieran prácticas nacionales. Para que los bancos diseñaran sus programas, estos fueron considerados.
Asociación de KYC
La CSC está más estrechamente asociada a la lucha contra el blanqueo de capitales, que es esencialmente competencia del Grupo de Acción Financiera Internacional(GAFI). El comité no pretende duplicar los esfuerzos del GAFI. En cambio, el interés de la comisión es desde una perspectiva prudencial más amplia. Las políticas y procedimientos KYC sólidos son fundamentales para proteger la seguridad y la solidez de los bancos y la integridad de los sistemas bancarios.
Apoyo a las recomendaciones del GAFI
El Comité de Basilea y el Grupo de Supervisores Bancarios Offshore siguen apoyando firmemente la adopción y aplicación de las Recomendaciones del GAFI, en particular las relativas a los bancos. El Comité y el Grupo de Supervisores Bancarios Extraterritoriales también considerarán la adopción de normas más estrictas introducidas por el GAFI debido a su actual revisión de las 40 Recomendaciones.
Distribución de las nuevas directrices
El comité BASEL publicó un nuevo conjunto de directrices que describen cómo los bancos deben incluir los riesgos relacionados con el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo en su marco general de gestión de riesgos. Las directrices se elaboran para ser coherentes con las normas y recomendaciones del GAFI de 2012 y para complementar sus metas y objetivos. Sustituyen a dos publicaciones anteriores del Comité de Basilea, CDD for Banks (octubre de 2001) y Consolidated KYC Management (octubre de 2004). En 2017 se publicó una versión actualizada de las directrices.
Apoyo a los procedimientos KYC
El enfoque del Comité de Basilea sobre el KYC es desde una perspectiva más amplia, y no sólo desde la perspectiva del AML. Se subraya que los procedimientos robustos de CSC deben ser una parte fundamental de la gestión eficaz de los riesgos de LD/FT (blanqueo de capitales/financiación del terrorismo) por parte de los bancos. Las salvaguardias de CSC van más allá de la simple apertura de cuentas y el mantenimiento de registros y requieren que los bancos diseñen y apliquen la política de aceptación de clientes y un programa de identificación de clientes. Esto implica una diligencia debida más amplia para los clientes de mayor riesgo e incluye el enfoque proactivo de supervisar las cuentas para detectar actividades sospechosas.
Reflexiones finales
El Comité de la Albahaca se ha comprometido desde hace tiempo a promover la aplicación de políticas y procedimientos de DDC y CSC. El Comité considera que los procedimientos ALD/CFT son fundamentales para proteger la seguridad y la solidez de los bancos y la integridad del sistema financiero internacional.
