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Lavado de dinero al descubierto: Casos y ejemplos notables revelados

Posted in Antiblanqueo de capitales (AML) on febrero 25, 2024
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Entendiendo el lavado de dinero

El lavado de dinero es una actividad delictiva compleja, clandestina y con implicaciones de gran alcance. Es crucial que los profesionales que trabajan en cumplimiento, gestión de riesgos y lucha contra los delitos financieros comprendan sus complejidades.

Definición y fundamentos del blanqueo de capitales

El lavado de dinero es el proceso de hacer que las ganancias obtenidas ilegalmente parezcan legales. Es un método utilizado por los delincuentes para ocultar sus actividades y el dinero involucrado, haciendo que el producto de sus delitos parezca legítimo. Esto a menudo se logra a través de una secuencia compleja de transferencias bancarias o transacciones comerciales, lo que dificulta el rastreo de la fuente original de los fondos.

Algunos ejemplos de lavado de dinero bien documentados incluyen el uso de efectivo para comprar pólizas de seguro de vida y luego permitir que caduquen, la compra y venta de activos valiosos como el arte, y el uso de empresas ficticias para disfrazar la propiedad y la transferencia de fondos, particularmente en el sector inmobiliario. La tergiversación de bienes o servicios en el lavado de dinero basado en el comercio y el uso indebido de empresas de servicios monetarios (MSB, por sus siglas en inglés) también son métodos comunes utilizados para lavar dinero.

Las etapas del lavado de dinero

Comprender las etapas del lavado de dinero es crucial para detectar y prevenir esta actividad ilícita. Estas etapas suelen incluir la colocación, la estratificación y la integración.

Colocación: Es el proceso de introducir el dinero ilícito en el sistema financiero. Esto se puede hacer dividiendo grandes cantidades de efectivo en sumas más pequeñas menos llamativas que luego se depositan directamente en una cuenta bancaria, o comprando una serie de instrumentos (como cheques o giros postales) que luego se cobran y depositan en cuentas en otro lugar.

Estratificación: En esta etapa, el blanqueador de dinero suele realizar una serie de conversiones o movimientos de los fondos para distanciarlos de su origen. La estratificación puede consistir en varias transferencias de banco a banco, transferencias electrónicas entre diferentes cuentas a diferentes nombres en diferentes países, realizar depósitos y retiros para variar continuamente la cantidad de dinero en las cuentas, cambiar la moneda del dinero y comprar artículos de alto valor (como casas o negocios) para cambiar la forma del dinero. Esto a veces se conoce como capas complejas.

Integración: La etapa final del proceso. En la etapa de integración, el dinero vuelve a entrar en la economía convencional en forma de apariencia legítima: parece provenir de una transacción legal. Esto puede implicar una transferencia bancaria final a la cuenta de un negocio local en el que el blanqueador está «invirtiendo» a cambio de una parte de las ganancias, la venta de una propiedad comprada durante la etapa de estratificación, o simplemente gastar dinero que se ha lavado en artículos de lujo.

Al comprender los conceptos básicos del lavado de dinero y sus etapas, los profesionales pueden equiparse mejor para detectar y prevenir estas actividades, que son aspectos cruciales del cumplimiento contra el lavado de dinero.

Mirando ejemplos de la vida real

Para comprender mejor la dinámica del lavado de dinero, profundicemos en ejemplos del mundo real. Estos casos, que involucran seguros de vida, el mundo del arte y empresas fantasma en bienes raíces, revelan las intrincadas estrategias empleadas para disfrazar fondos ilícitos.

Lavado de Dinero a través de Seguros de Vida

Un método de lavado de dinero involucra pólizas de seguro de vida. Las personas usan dinero en efectivo para comprar estas pólizas, luego piden prestado contra ellas y, finalmente, dejan que las pólizas caduquen. Este método circular oscurece el origen de los fondos y proporciona un barniz de legitimidad al dinero ilícito (Investopedia). Este ejemplo subraya la importancia de los procedimientos de conocimiento del cliente (kyc) y de diligencia debida del cliente en el sector de los seguros como componentes clave del cumplimiento de la normativa contra el blanqueo de capitales.

Blanqueo de capitales en el mundo del arte

El mundo del arte es otro ámbito susceptible de lavado de dinero. Los delincuentes compran y venden valiosas obras de arte para enmascarar el origen del dinero en efectivo utilizado en estas transacciones. El alto valor de las obras de arte, junto con la naturaleza subjetiva de su precio, lo convierte en un terreno fértil para los esquemas de lavado de dinero. Esto pone de relieve la necesidad de controles rigurosos y transparencia en las transacciones de arte de alto valor.

Empresas fantasma y bienes raíces

Las transacciones inmobiliarias, en particular las que involucran a empresas ficticias, son otro conducto común para el lavado de dinero. Los delincuentes a menudo compran bienes raíces con dinero en efectivo y ocultan su propiedad a través de empresas ficticias o la propiedad oculta para ocultar el rastro de los fondos y complicar el rastreo de sus orígenes ilícitos (Investopedia).

En algunos casos, las valoraciones de las propiedades son manipuladas y los delincuentes colaboran con agentes inmobiliarios o tasadores para infravalorar o sobrevalorar las propiedades. Esta práctica ilícita les permite adquirir préstamos o maximizar el monto lavado a través de valores inflados de las propiedades.

En un caso notable, un hondureño lavó más de $1 millón en sobornos a través de transferencias electrónicas internacionales para comprar propiedades en Nueva Orleans, incluyendo espacios de oficinas (ComplyAdvantage). En otro caso, un banco privado presuntamente permitió que una cuenta propiedad del Vaticano gastara 350 millones de dólares en propiedades en Londres, lo que facilitó transacciones inmobiliarias ilegales, incluidas las realizadas por narcotraficantes para comprar propiedades en Bulgaria (ComplyAdvantage).

Estos ejemplos ilustran la importancia de la transparencia de los beneficiarios reales en las transacciones inmobiliarias y la necesidad de procedimientos rigurosos contra el blanqueo de capitales en el sector. También ponen de relieve los retos a los que se enfrentan los organismos encargados de hacer cumplir la ley a la hora de rastrear el flujo de fondos ilícitos y el papel fundamental de la banca extraterritorial en los esquemas de blanqueo de dinero.

Blanqueo de capitales basado en el comercio

El lavado de dinero basado en el comercio es una forma compleja de delito financiero que utiliza transacciones comerciales para ocultar, mover e invertir dinero ganado ilícitamente. Es uno de los tres métodos fundamentales de lavado de dinero, junto con la estratificación y la integración, todos los cuales se pueden explorar en nuestro artículo sobre las etapas del lavado de dinero.

Tergiversación de bienes o servicios

El blanqueo de capitales basado en el comercio implica la tergiversación del precio, la cantidad o la calidad de los bienes o servicios con el fin de transferir valor entre países y ocultar la fuente ilícita de los fondos (Investopedia). Este método se puede utilizar tanto en la etapa de estratificación del lavado de dinero para crear capas complejas de transacciones como en la etapa de integración del lavado de dinero para reintroducir el dinero lavado de nuevo en la economía legítima.

La tergiversación de bienes o servicios puede adoptar varias formas, como sobrefacturación, subfacturación, facturación múltiple o descripción falsa de bienes o servicios. Estas prácticas fraudulentas a menudo se ven facilitadas por empresas ficticias y estructuras de beneficiarios reales ocultas, lo que puede dificultar que las autoridades detecten e investiguen estas actividades.

Estudios de caso sobre el blanqueo de capitales basado en el comercio

Un ejemplo notable de blanqueo de dinero basado en el comercio fue el de una organización delictiva que utilizaba bienes infravalorados y facturas falsas para blanquear 1,8 millones de dólares en dinero sucio (UNODC). En este caso, la organización compró bienes en un país a un precio bajo y luego los vendió en otro país a un precio mucho más alto. La diferencia de precio se utilizó para lavar el dinero ilícito.

Este caso sirve como un claro recordatorio de la importancia de contar con procedimientos sólidos de cumplimiento contra el lavado de dinero , incluida la diligencia debida exhaustiva del cliente y el monitoreo continuo de las transacciones. Al comprender las técnicas utilizadas en el lavado de dinero basado en el comercio, los profesionales que trabajan en cumplimiento, gestión de riesgos y lucha contra los delitos financieros pueden identificar y mitigar mejor los riesgos asociados con este tipo de actividad ilícita.

Estos ejemplos de blanqueo de capitales ponen de relieve la necesidad de una vigilancia continua y de controles eficaces en el sector del comercio mundial. A medida que los métodos utilizados por los delincuentes continúan evolucionando, es crucial que las organizaciones se mantengan informadas y adapten sus estrategias contra el lavado de dinero en consecuencia. Al comprender las tácticas utilizadas en el lavado de dinero, los profesionales pueden proteger mejor a sus organizaciones y contribuir a la lucha global contra los delitos financieros.

Negocios de servicios monetarios por uso indebido

Las empresas de servicios monetarios (MSB, por sus siglas en inglés) desempeñan un papel crucial en el sistema financiero mundial, ya que ofrecen servicios como transferencia de dinero, cambio de divisas y cambio de cheques. Sin embargo, el uso indebido de los MSB se ha convertido en una preocupación importante en la lucha contra el lavado de dinero, ya que estas empresas pueden facilitar el movimiento de fondos sin un escrutinio adecuado o supervisión regulatoria (Sanctions Scanner).

Transmisores de dinero no registrados

En el contexto del lavado de dinero, los delincuentes a menudo explotan a los transmisores de dinero no registrados, un subconjunto de los MSB, para mover fondos ilícitos sin llamar la atención de las autoridades (Sanctions Scanner). Estas entidades no registradas operan bajo el radar, eludiendo las estrictas regulaciones y procedimientos de diligencia debida del cliente a los que están sujetas las instituciones financieras tradicionales.

Es posible que las transferencias realizadas a través de estos MSB no registrados no dejen un registro, lo que dificulta el rastreo de la fuente original o el destino final de los fondos. Esto los convierte en un conducto ideal durante la etapa de estratificación del lavado de dinero, donde el objetivo es ocultar los orígenes de los fondos ilícitos.

La relativa facilidad y el anonimato que proporcionan los transmisores de dinero no registrados los hacen atractivos para los delincuentes, que utilizan estos servicios para mover dinero a través de las fronteras sin ser detectados. Este es un desafío importante para los esfuerzos de cumplimiento contra el lavado de dinero en todo el mundo.

Estudios de caso de uso indebido de MSB

Desafortunadamente, el mal uso de los MSB no es infrecuente, con numerosos casos registrados en todo el mundo. Por ejemplo, se sabe que los delincuentes utilizan los MSB para lavar dinero de actividades ilegales como el tráfico de drogas, el fraude y el crimen organizado. En muchos casos, estos fondos ilícitos se mueven a través de MSB no registrados, lo que dificulta que las autoridades detecten y rastreen las transacciones.

El uso indebido de los MSB es un claro recordatorio de la importancia de una supervisión regulatoria sólida en el sector financiero. Subraya la necesidad de procedimientos eficaces de Conozca a su cliente (KYC), un seguimiento estricto de las transacciones y una diligencia debida exhaustiva para evitar dicho uso indebido.

La lucha contra el blanqueo de capitales es continua, con nuevos métodos y técnicas que surgen constantemente. Al comprender y aprender de estos ejemplos de lavado de dinero, los reguladores, los oficiales de cumplimiento y las instituciones financieras pueden equiparse mejor para detectar y prevenir los flujos de dinero ilícitos en el futuro.

Lavado de Dinero a través de Bienes Raíces

Las transacciones inmobiliarias ofrecen una forma eficaz para que los delincuentes laven fondos ilícitos. Las transacciones de alto valor del sector, combinadas con los arreglos legales y financieros a menudo complejos, presentan una oportunidad atractiva para los delincuentes que buscan legitimar sus ganancias mal habidas.

Compra y Venta de Propiedades

Un método común que emplean los delincuentes consiste en comprar bienes raíces con dinero en efectivo y luego ocultar su propiedad a través de empresas ficticias o propiedad oculta (Escáner de sanciones). Este método oscurece el rastro de los fondos y complica el rastreo de sus orígenes ilícitos, lo que plantea desafíos para los organismos encargados de hacer cumplir la ley.

Otra estrategia consiste en la manipulación de las valoraciones de los inmuebles. Los delincuentes a menudo colaboran con agentes de bienes raíces o tasadores para infravalorar o sobrevalorar las propiedades. Esta táctica les permite adquirir préstamos o maximizar la cantidad lavada a través de valores inflados de la propiedad.

Los delincuentes también establecen empresas ficticias en jurisdicciones extranjeras para poseer bienes inmuebles, lo que facilita el movimiento de fondos ilícitos a través de las fronteras. Este método dificulta que las autoridades rastreen el flujo de fondos, lo que demuestra un método utilizado para ocultar las actividades de lavado de dinero.

Casos de Estudio en Lavado de Dinero Inmobiliario

El blanqueo de capitales inmobiliarios es un problema global. Según un informe de Global Financial Integrity (GFI), entre 2015 y 2021 se lavaron más de 2.300 millones de dólares a través del sector inmobiliario estadounidense. Esto pone de manifiesto cómo los bienes raíces siguen siendo una de las formas más populares de mover fondos ilícitos.

En otro ejemplo, durante la última década, alrededor de $ 20 mil millones ingresaron al mercado inmobiliario en el área metropolitana de Toronto en Canadá sin el escrutinio adecuado de las autoridades contra el lavado de dinero (Sanctions Scanner).

Región Cantidad lavada (2015 – 2021)
Estados Unidos $2.3 mil millones
Gran Toronto, Canadá $20 mil millones

Estos ejemplos enfatizan la importancia de la vigilancia y el cumplimiento efectivo contra el lavado de dinero dentro del sector inmobiliario. Al comprender las tácticas que utilizan los delincuentes y estar al tanto de las señales de alerta, los profesionales del sector inmobiliario pueden desempeñar un papel fundamental en la interrupción de estos flujos financieros ilícitos.

Para aquellos que trabajan en cumplimiento, gestión de riesgos y lucha contra los delitos financieros, comprender estos ejemplos de lavado de dinero puede ayudar a identificar riesgos potenciales e implementar procedimientos efectivos de diligencia debida con respecto al cliente .

Escándalos de lavado de dinero

Incluso con estrictas medidas de cumplimiento contra el lavado de dinero y controles regulatorios vigentes, continúan surgiendo casos de lavado de dinero a gran escala. Examinemos algunos escándalos notables de lavado de dinero que han sido noticia en los últimos años.

La filtración de los archivos de FinCEN

En 2020, la filtración de los archivos de la FinCEN (Red de Ejecución de Delitos Financieros) expuso una vasta red de corrupción financiera. Más de 400 periodistas de 88 países colaboraron en esta investigación, descubriendo la asombrosa cantidad de 2 billones de dólares en transacciones sospechosas.

Estos archivos secretos contenían información sobre transacciones marcadas como sospechosas por los bancos, pero se les permitió continuar. El informe puso de relieve graves deficiencias en los sistemas bancarios mundiales, que permiten mover grandes sumas de dinero sin los controles adecuados.

La filtración de FinCEN Files subrayó la importancia de una diligencia debida exhaustiva con el cliente y una aplicación rigurosa de las regulaciones de Conozca a su cliente (KYC). El caso sirve como un duro recordatorio de la escala y complejidad potenciales de las operaciones de lavado de dinero.

La filtración de los Papeles de Panamá

La filtración de los Papeles de Panamá en 2016 fue una revelación monumental que reveló numerosos casos de alto perfil de lavado de dinero, evasión fiscal y evasión de sanciones internacionales. La filtración implicó a bancos, bufetes de abogados y personas de alto perfil en todo el mundo, revelando el alcance de las actividades financieras ilícitas ocultas a través de la banca offshore y las empresas ficticias.

Los Papeles de Panamá destacaron el uso indebido de empresas fantasma anónimas para ocultar la propiedad real, una táctica común en la etapa de estratificación del lavado de dinero. Como resultado, el escándalo provocó llamados a una mayor transparencia en los servicios financieros extraterritoriales y regulaciones más estrictas para identificar a los beneficiarios finales.

El escándalo de la lavandería de la Troika

El escándalo de la ‘Lavandería Troika’ implicó el lavado de 4.600 millones de dólares a través de una red de empresas falsas y transacciones financieras ilícitas entre 2006 y 2013. Este esquema involucró a múltiples partes en diferentes jurisdicciones, lo que demuestra el alcance global de las operaciones de lavado de dinero.

El escándalo de la lavandería de la Troika sacó a la luz el uso indebido de empresas fantasma para ocultar el origen de los fondos ilícitos, una táctica común en la etapa de integración del lavado de dinero. El escándalo dio lugar a investigaciones y acciones legales, lo que enfatizó aún más la importancia de la cooperación global en la lucha contra el lavado de dinero.

Cada uno de estos escándalos subraya la importancia de contar con medidas sólidas contra el blanqueo de capitales y la necesidad constante de vigilancia y cumplimiento. Al estudiar estos «ejemplos de blanqueo de capitales», los profesionales del cumplimiento, la gestión de riesgos y la lucha contra los delitos financieros pueden obtener una comprensión más profunda de las tácticas empleadas por los blanqueadores de dinero y cómo detectar y prevenir estas actividades ilícitas.

Aprendiendo de los casos de lavado de dinero

Comprender los escenarios del mundo real es una de las formas más efectivas de comprender el complejo proceso de lavado de dinero. Esta sección examina más de cerca algunos de los ejemplos de lavado de dinero más significativos de la historia reciente para proporcionar información valiosa sobre cómo se desarrollaron estos eventos y las lecciones aprendidas.

El caso del Banco Wachovia

En 2010, Wachovia Bank estuvo implicado en una importante operación de lavado de dinero que involucró a los cárteles mexicanos de la droga. El banco facilitó el lavado de cerca de 390.000 millones de dólares entre 2004 y 2007 a través de sus sucursales. Los fondos ilícitos, obtenidos de la venta de drogas en Estados Unidos, fueron contrabandeados a través de la frontera mexicana y luego devueltos a las cuentas estadounidenses de Wachovia. El banco no verificó el origen de estos fondos, por lo que no cumplió con sus obligaciones de Conozca a su cliente (KYC ). En lugar de ser procesado, Wachovia pagó una multa de 160 millones de dólares y se comprometió a mejorar sus procedimientos contra el lavado de dinero (AML).

El caso Standard Chartered Bank

Standard Chartered Bank se enfrentó a fuertes sanciones por repetidas violaciones de las sanciones estadounidenses. Inicialmente multado con 670 millones de dólares en 2012 por violaciones que involucraban a Irán, el banco fue acusado nuevamente en 2019 de ignorar las sanciones contra países como Zimbabue, Birmania, Irán, Sudán, Cuba y Siria. Por estas infracciones, las autoridades de Estados Unidos y el Reino Unido multaron a Standard Chartered con un total de 1.100 millones de dólares, lo que subraya las graves consecuencias de incumplir el derecho internacional.

El caso del Banco Danske

La sucursal estonia de Danske Bank sirvió como conducto para un estimado de 228.000 millones de dólares en fondos lavados entre 2007 y 2015. Este escándalo, que involucró a miles de clientes sospechosos, atrajo una atención pública sustancial sobre las fallas de cumplimiento del banco. Las autoridades danesas impusieron multas por un total de 2 millones de dólares y atribuyeron la culpa a varios gerentes del banco.

El caso BCCI

El Banco de Crédito y Comercio Internacional (BCCI, por sus siglas en inglés) participó en actividades de fraude y lavado de dinero por un total de hasta 23 mil millones de dólares. BCCI utilizó sofisticados esquemas de lavado de dinero, como empresas ficticias, paraísos de privacidad, comisiones y sobornos. El cierre del banco en 1991 dio lugar a numerosas acciones legales, incluida la demanda del BCCI contra el Banco de Inglaterra por negligencia en la identificación de señales de alerta temprana. Este caso pone de manifiesto la importancia de contar con programas sólidos de cumplimiento de la normativa contra el blanqueo de capitales (Sanction Scanner).

Estos ejemplos de lavado de dinero subrayan la importancia de los estrictos procedimientos de lucha contra el blanqueo de capitales, la debida diligencia exhaustiva del cliente y la necesidad de comprender las etapas del blanqueo de capitales para detectar y disuadir los delitos financieros. Al aprender de estos casos, los profesionales del cumplimiento y la gestión de riesgos pueden preparar y proteger mejor a sus organizaciones de situaciones similares.