Tipos de investigación interna: Tipos efectivos de investigaciones internas

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Hay varios tipos de investigación interna. Entre ellas se encuentran: la investigación encubierta, la investigación de investigación, la investigación financiera, la investigación electrónica y la investigación de la corrupción. Una investigación encubierta implica a un investigador dentro de la organización. De este modo, el investigador puede indagar sobre las infracciones del personal, como el abuso de sustancias o el acoso. El investigador suele utilizar el escrutinio encubierto como parte integrante de la inspección en curso.

Tipos De InvestigacióN Interna

Tipos de investigación interna

Mantener una investigación corporativa confidencial o encubierta puede proporcionar muchos beneficios; sin embargo, también puede conducir a algunos desafíos y, si no se maneja adecuadamente, los intentos de mantener la confidencialidad intacta pueden ser tomados como intentos de disfrazar el delito propuesto. Una investigación discreta y cuidadosamente gestionada puede ser una forma eficaz de detectar y detener los robos de tiempo, productos y bienes por parte de los empleados. Sin embargo, también puede haber repercusiones, como problemas de imagen y relaciones públicas, problemas de gestión o la filtración de información confidencial.

Cuando surge la necesidad de llevar a cabo una investigación corporativa, la primera pregunta a la que hay que responder es si la investigación debe ser abierta o encubierta. Es importante determinar si a la organización le conviene adoptar rápidamente una política de transparencia total, o si deben tomarse algunas medidas de investigación en secreto para esquivar ciertos desafíos y aumentar las posibilidades de reunir eficazmente toda la información de inteligencia necesaria.

¿Cubierta o abierta? ¿En qué situaciones debe realizarse una investigación empresarial de forma encubierta?

En la mayoría de los casos, será más sensato que la investigación empresarial comience de forma confidencial. Por lo general, puede ser difícil determinar lo que debe divulgarse públicamente hasta que haya suficiente información. Más que a menudo, el objetivo de una investigación empresarial es determinar si hay que revelar algo. Puede que no haya ningún requisito legal o empresarial para hacer pública la investigación si se limita a la diligencia debida y a la percepción.

Además, algunos métodos de investigación pueden ser más productivos si se llevan a cabo en secreto. Por ejemplo, si los empleados son ajenos al hecho de que están siendo investigados, es más probable que sean abordados durante una entrevista informal. Del mismo modo, los intentos de reunir y almacenar correos electrónicos, archivos y otros datos pueden estar mucho mejor organizados si nadie ha tenido tiempo suficiente para intentar ocultarlos u obstruirlos.

Hay siete consideraciones clave para llevar a cabo una investigación corporativa interna encubierta

¿Se puede llevar a cabo la investigación de forma encubierta?

Antes de comenzar la investigación, debe evaluarse si es razonablemente posible llevarla a cabo de forma encubierta. Hay que tener en cuenta lo siguiente: ¿cuántas personas conocen las acusaciones que han dado lugar a la investigación? ¿Están esas personas obligadas a mantener la confidencialidad? ¿Cuál es la probabilidad de dar a conocer el asunto en las redes sociales? ¿Existe la amenaza de que alguien recurra a presentar una denuncia?

Si se recibe información de una actividad delictiva pero se necesitan detalles más específicos para detener el robo o la actividad peligrosa, una investigación encubierta puede ser el mejor método para obtenerla. También es una buena táctica para rastrear cualquier pérdida que pueda tener lugar sin saber quién está involucrado o si hay violaciones de la política de la empresa.

Si los intentos de mantener la investigación encubierta tienen pocas posibilidades de éxito, una investigación secreta puede no ser apropiada porque podría dar lugar a una acción contraria, y el intento de llevar a cabo la investigación de forma encubierta podría considerarse un intento fallido de ocultar las acusaciones que motivaron la investigación.

¿Qué estrategias se pueden adoptar para mantener la confidencialidad?

Si se lleva a cabo una investigación secreta, hay que tener en cuenta varios puntos: ¿qué estrategias deben aplicarse para gestionar la estricta privacidad durante el periodo necesario? ¿Cuándo, dónde y cómo se llevarán a cabo las entrevistas con los empleados? ¿Cómo se gestionarán los planes de reuniones para evitar las preguntas sobre por qué la alta dirección se reúne de repente con los asesores jurídicos internos o externos de forma regular? Si los ordenadores portátiles o los teléfonos de los empleados tienen que ser examinados o accedidos por expertos en tecnología de la información, ¿cómo se hará sin incitar a la sospecha?

Se requiere un plan detallado para evitar complicaciones no deseadas durante una investigación encubierta. Este plan debe tener en cuenta la experiencia previa, así como elementos de las tradiciones de la organización y el asunto en cuestión. El plan debe ser factible y todas las personas implicadas en la investigación deben ser conscientes de su papel a la hora de aceptar los requisitos de confidencialidad.

¿Cuánto tiempo se puede mantener la cobertura?

La eventual publicidad de la investigación encubierta es inevitable, y la cobertura sólo puede durar un corto período. Todas las decisiones relativas a la forma en que se llevará a cabo la investigación deben tomarse teniendo en cuenta que las acusaciones que dieron lugar a la investigación acabarán haciéndose públicas.

Por ejemplo, si hay que entrevistar a varios trabajadores, y si las entrevistas serían más beneficiosas si no estuvieran al corriente de las acusaciones actuales, habría que darles importancia. Del mismo modo, en caso de que exista el riesgo de que los registros se borren o se pongan en peligro una vez que la investigación se haga pública, se debe dar importancia a los intentos de preservar estos registros mientras la investigación sea confidencial.

¿Qué documentación es importante para evitar los efectos de futuros problemas?

Es difícil gestionar las relaciones con los empleados, las relaciones públicas y los posibles desafíos legales en una investigación secreta. Por lo tanto, documentar con precisión todas las características de la investigación es fundamental para gestionar estos retos, empezando por el propósito que motivó la decisión de llevar a cabo la investigación en secreto, hasta la información expuesta y las conclusiones extraídas de ella.

¿Quién debe formar parte del equipo de investigación?

Cuando la investigación se lleva a cabo de forma secreta, es necesario estar atento al establecer el equipo de investigación. La información relativa a las acusaciones sólo debe compartirse si es necesario.

Por lo general, un equipo de investigación interna secreta de la empresa estará formado por el asesor jurídico externo de la organización, los abogados internos y representantes de alto nivel de la dirección ejecutiva de la organización. También pueden participar algunos especialistas de cuadros inferiores, como los informáticos. Todas estas personas deberían ser interrogadas antes de formar parte del equipo de investigación y, en caso de necesidad, deberían incluirse cláusulas de confidencialidad en sus contratos como anexo.

¿Es necesaria la notificación o divulgación voluntaria?

Otro componente importante a contemplar es si se requiere algún tipo de notificación o revelación voluntaria. Por ejemplo, en caso de una violación de la seguridad de los datos que incluya información de los consumidores, todos los consumidores afectados pueden estar obligados a presentar una notificación. También podría ser el caso aunque la violación no se haya cometido de forma decisiva. Del mismo modo, las organizaciones de algunos sectores tienen necesidades de autoinformación reglamentarias. En este caso, también podría ser obligatorio autoinformar de un posible asunto.

Una organización debe ser muy perspicaz cuando se enfrenta a las obligaciones opcionales de divulgación/notificación y autoinformación a nivel estatutario. Al mismo tiempo que se comprueba el cumplimiento de las necesidades de divulgación, es esencial no descubrir innecesariamente ningún indicio que pueda dar lugar a problemas legales o a un daño a la reputación. La autodeclaración también debe ir acompañada de un acuerdo de confidencialidad. Sin embargo, hacer las mismas peticiones con una perspectiva táctica y bien pensada es una tarea que debe ser gestionada por personas experimentadas, ya sean abogados internos o externos.

¿Cuándo (si es que alguna vez) se hará la investigación?

Por último, aunque se decida mantener una investigación encubierta, es esencial acordar un calendario para revelar la investigación a los empleados, al gobierno o al público. Esta determinación no tiene por qué decidirse de inmediato, y puede que no siempre sea realista hacerlo.

Si las cuestiones o acusaciones que provocaron la investigación resultan ser exactas y racionales, entonces será obligatorio realizar algún tipo de actividad correctiva. Incluso si esto significa descubrir la investigación, dependerá de los aspectos fácticos definitivos y de las cuestiones legales que estén involucradas. Al igual que con todas las características de la investigación, deben tomarse decisiones informadas que se basen en la recomendación del asesor jurídico, y hay que recurrir a los servicios de éste para que ayude a preparar, ejecutar y llevar a cabo las medidas correctivas.

Tipos De InvestigacióN Interna

Investigación

A menudo se recurre a los investigadores para que busquen información sobre socios comerciales o posibles empresas a las que se pretende adquirir, fusionar, crear empresas conjuntas, capital riesgo, capital privado e inversiones. Además, también pueden realizar comprobaciones exhaustivas de los antecedentes de los empleados.

Uno de los propósitos de una buena investigación corporativa es llegar a una evaluación objetiva del futuro de la organización, el entorno competitivo en el que opera y un estudio detallado de sus ganancias futuras.

Esto no debe confundirse con el asesoramiento financiero. La investigación empresarial es una de las muchas fuentes de información y opinión que los inversores tienen en cuenta a la hora de tomar decisiones de inversión.

El asesoramiento o la recomendación deben ajustarse a las circunstancias y objetivos financieros, fiscales y específicos del inversor.

Una buena investigación corporativa está diseñada para expresar el punto de vista de los analistas y sus predicciones para el futuro de la organización. En cuanto a las estimaciones del valor de una organización específica, una buena investigación corporativa muestra cómo la empresa puede entender las herramientas de análisis estándar teniendo en cuenta a los inversores normales.

Siempre hay que tener en cuenta que se trata de meras opiniones. No hay garantía de que las estimaciones sean fiables.

Una buena investigación empresarial permite llegar a una evaluación imparcial de la organización, del sector en el que funciona y de la situación de la competencia en el mercado, así como a una estimación independiente de los beneficios plausibles de la organización y a una opinión sobre cómo los mercados han valorado tradicionalmente a organizaciones similares.

Sin embargo, la investigación empresarial no sugiere la compra o venta de acciones ni proporciona recomendaciones financieras.

¿Cómo mantener la objetividad?

Las investigaciones corporativas detalladas suelen ser financiadas por las organizaciones que las encargan; sin embargo, siempre se redactan en nombre de los lectores. Por lo tanto, todos los analistas deben seguir una estricta política de independencia y no deben estar autorizados a negociar con las acciones de la organización para la que se concede la cobertura.

Otro ejemplo de investigación empresarial

La comprobación de antecedentes también es un ejemplo de investigación corporativa. Las investigaciones de antecedentes y las comprobaciones de referencias son métodos utilizados por los empleadores para obtener información sobre los empleados en cuestión de fuentes distintas a los propios solicitantes de empleo. Normalmente, una investigación de antecedentes contiene la decisión de si un empleado específico puede no ser apropiado para una vacante debido a sus antecedentes penales, violaciones de tráfico, mal historial crediticio o declaraciones erróneas relacionadas con la educación o el historial de empleo.

La comprobación de las referencias consiste en ponerse en contacto con los antiguos empleadores, directores, colegas y escuelas de los empleados potenciales para comprobar el empleo anterior y recopilar información sobre la educación, las habilidades técnicas, las capacidades y el comportamiento de los empleados potenciales.

Una de las principales razones para realizar comprobaciones de antecedentes y referencias es evitar contratiempos o diferentes tipos de problemas legales al empleador o a otras personas. Esto puede incluir daños a:

  • Otros empleados de la organización mediante acoso de cualquier tipo, o violencia;
  • Los clientes de la organización, por ejemplo, cualquier tipo de asalto en los locales comerciales;
  • El público por la negligencia en la conducción y el incumplimiento de las normas de tráfico;
  • El negocio del empleador a través de pérdidas financieras o de imagen y reputación;
  • Hay muchas razones para realizar una búsqueda detallada de los antecedentes penales de los posibles empleados. Una de las muchas razones de peso es la negligencia en la contratación. Una búsqueda administrativa de antecedentes penales puede ser una señal importante que puede ayudar al empresario a tener especial cuidado en el proceso de contratación.

Investigación financiera

Una investigación financiera investiga la malversación, el blanqueo de dinero, el fraude y otros delitos de cuello blanco.

Casi todos los casos de fraude, soborno y corrupción tienen un aspecto financiero de un modo u otro. La detección y la reparación de estas formas de infracción necesitarán una estrategia con distintos componentes que trasciendan las especializaciones y los territorios.

Los robos de empresas y los fraudes contables son amenazas adecuadas que pueden desencadenar acciones federales o legales y provocar pérdidas financieras y de reputación inmediatas.

Los propietarios de las empresas, los gerentes y los departamentos de recursos humanos cuentan con procesos para comprobar los posibles empleados y preseleccionar a los que parecen estar cualificados para el puesto. Sin embargo, incluso los mejores candidatos pueden descarrilarse, y los empleados en los que antes confiaba la organización pueden, inesperadamente, tener que emprender acciones legales contra ellos para salvaguardar los intereses de la empresa.

Los métodos de fraude contable son cada vez más complejos, y los empleados con conocimientos básicos de estos métodos pueden aprovecharse de sus empleadores. Los tipos de fraude contable más comunes son:

  • Sobrevaloración o infravaloración de activos o ingresos;
  • Exageración o infravaloración de deudas o gastos;
  • Préstamos y distribuciones corporativas fraudulentas;
  • Órdenes de compra y pagos fraudulentos;
  • Desplazamiento de ingresos y gastos entre períodos contables;
  • Falsear el origen o el destinatario de los fondos;
  • Preparar estados financieros falsos;
  • Blanqueo de dinero;
  • Evasión y fraude fiscal;
  • Manipulación de la oferta, soborno, acuerdos anticompetitivos y otras prácticas financieras fraudulentas.

Investigación electrónica

Una investigación electrónica implica el tratamiento de la información que se ha almacenado electrónicamente para recoger las pruebas necesarias. También se puede utilizar para restaurar los datos que se han perdido.

Una investigación electrónica busca información digital para utilizarla como prueba en un litigio.

Es similar a las investigaciones informáticas forenses, en las que las pruebas se examinan y evalúan con la ayuda de una plataforma de revisión de documentos. Los documentos se evalúan en su archivo nativo, como PDF, o en formato TIFF después de la conversión. La plataforma ofrece a los investigadores la posibilidad de explorar grandes cantidades de información almacenada electrónicamente (ESI) de forma rápida e inteligente.

Al practicar el proceso de descubrimiento de datos electrónicos, se examinan y evalúan todos los tipos de datos por motivos de litigio. Dependiendo del tipo de investigación, los investigadores pueden intentar recuperar los archivos o la información perdidos, rastrear los cambios en los archivos electrónicos o descubrir si algún archivo electrónico formó parte de los ciberdelitos.

Las investigaciones de descubrimiento de datos electrónicos normalmente comienzan cuando una empresa está preocupada porque algo anda mal con sus datos electrónicos y contrata a investigadores privados.

Un investigador puede sugerir a un cliente que tome medidas inmediatas, como recoger todos los archivos de datos relacionados o apagar un sistema informático específico. Los investigadores suelen visitar el lugar de los hechos, se comunican con los clientes u otras personas implicadas y evalúan cuidadosamente el sistema informático o los archivos electrónicos afectados.

Normalmente, las investigaciones se centran en el contenido del disco duro de un ordenador concreto. Los investigadores generan una copia digital del disco duro e investigan adicionalmente utilizando la copia en lugar del original, que se conserva y almacena en su estado original. Dependiendo de las circunstancias, el investigador puede utilizar la vigilancia, la investigación informática, la investigación de la red, la investigación del uso de Internet, las técnicas de recuperación de datos, los programas informáticos especiales y otras formas de técnicas para recoger pruebas y resolver el problema.

A medida que aumenta el índice de ciberdelincuencia, muchas organizaciones sufren pérdidas de miles de millones de dólares cada año a causa de los ciberdelincuentes y el fraude. En muchos casos, una investigación electrónica es el mejor método para salvaguardar una organización o para encontrar pruebas de mala conducta que puedan conducir a la detención o al enjuiciamiento.

Los signos de que algo va mal con los datos electrónicos pueden ser: cambios no autorizados en algunos archivos o datos electrónicos, empleados sospechosos, sistemas informáticos que parecen más lentos o que parecen haber sido pirateados o infectados con un virus, o que la empresa pierda dinero misteriosamente sin ningún rastro de papel que lo justifique.

Investigación de la corrupción

Mientras se lleva a cabo una investigación sobre corrupción, pueden quedar al descubierto el soborno, las divisas ilícitas, el fraude empresarial y el espionaje industrial.

Los fraudes corporativos pueden considerarse actividades ilegales o medios engañosos utilizados para inflar los beneficios de la organización. El riesgo es incierto e inevitable. Con el aumento de los desafíos modernos en el mercado, también aumenta la posibilidad de verse afectado por diversos estafadores. Como las amenazas corporativas no siempre son evidentes, puede llevar mucho tiempo advertirlas y encontrar una solución.

El robo de empresas puede tener como objetivo activos tangibles e intangibles, y cada año aumentan las formas de robar los activos de las empresas. Los robos corporativos dirigidos a la contabilidad financiera y a la propiedad intelectual pueden borrar grandes cantidades de dinero en cuestión de segundos y a menudo requieren una acción inmediata para preservar las posibilidades de recuperación.

Las investigaciones que se designan para las investigaciones de robos corporativos se adhieren a una estricta confidencialidad. Algunos ejemplos de corrupción son:

  • Malversación de fondos corporativos;
  • Espionaje empresarial;
  • Uso indebido y divulgación ilegítima de información clasificada;
  • Malversación de secretos comerciales y patentes;
  • Uso ilegal y sin licencia de marcas comerciales y de marca;
  • Robo de código de software;
  • Malversación de valores corporativos, bienes intangibles y criptomonedas;
  • Robo de bienes físicos.

Reflexiones finales

Cada día, las empresas deben tomar decisiones difíciles. En los últimos diez años, las investigaciones penales de las fuerzas de seguridad federales han crecido exponencialmente. Una de las principales causas ha sido la penalización de las infracciones civiles o reglamentarias. Como consecuencia, las empresas se enfrentan a riesgos cada vez mayores, junto con los miembros de los consejos de administración y los altos ejecutivos.

La aplicación de la ley penal está siendo utilizada como una herramienta más eficaz por el Departamento de Justicia para reducir la mala conducta de las empresas. Es fácil ver por qué: los procesos penales. grandes multas y amenazas de cárcel para los directivos y empleados de las empresas. Además, los casos penales se resuelven rápidamente y tienen prioridad sobre los casos civiles. casos en los calendarios de los tribunales. Los fiscales pueden llamar rápidamente la atención de una empresa ejecutando una orden de registro o entregando una citación del gran jurado.

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