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¿Cuáles son los enfoques de control? Los métodos de control adecuados

Posted in Cumplimiento de los mercados on mayo 17, 2024
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¿Cuáles son los enfoques de control? Los reguladores exigen a las empresas que apliquen procedimientos de gestión y control de riesgos para prevenir y detectar el uso de información privilegiada. Las empresas están obligadas a vigilar las actividades de negociación en el mercado y el comportamiento de los empleados con información sensible que no se hace pública. Los reguladores, como la Comisión de Bolsa y Valores (SEC, por sus siglas en inglés), supervisan las actividades comerciales y otros eventos importantes para el valor de la empresa que pueden mover los precios de las acciones de manera significativa. 

¿Cuáles Son Los Enfoques De Control?

¿Cuáles son los enfoques de control?

Los enfoques de control incluyen la supervisión del Consejo y de la dirección, para vigilar periódicamente las actividades que puedan dar lugar a la utilización de información privilegiada. Además, se preparan y aplican políticas y programas de cumplimiento para garantizar que todos los empleados sean conscientes de que el uso de información privilegiada está estrictamente prohibido, y todos los empleados deben recibir formación al respecto.

A continuación se presentan algunos procedimientos de control, que pueden ser aplicados por la empresa, incluida la sociedad de inversión, la casa de bolsa y otras empresas que operan con fondos públicos con fines de inversión. Estos controles tienen por objeto evitar el riesgo de que se produzcan operaciones con información privilegiada:

Llevar a cabo la diligencia debida

Las empresas aplican los procesos de diligencia debida y llevan a cabo el conocimiento de sus clientes (KYC) para investigar los antecedentes de los empleados potenciales y existentes. El mecanismo de bandera roja se pone en marcha cuando cualquier incidente o riesgo de que se produzca un uso de información privilegiada se eleva a la dirección, para que lo investigue y adopte medidas correctivas.

  1. Cuidados adicionales fuera de la oficina

Los empleados deben extremar las precauciones cuando traten o se comuniquen con personas ajenas a la oficina. Las empresas aplican políticas en las que la información confidencial no debe compartirse con una persona no autorizada o irrelevante, ya sea dentro o fuera de la oficina. Se tiene especial cuidado en el comercio, y en los eventos sociales, donde un empleado puede estar en estrecho contacto con otras personas, donde se requiere que los empleados tengan un cuidado extra al hacer conversaciones sobre temas sensibles.

Los empleados deben asegurarse de que saben lo que están legítimamente autorizados a compartir con otros para evitar la divulgación ilegal de información confidencial sobre el valor o las acciones particulares de las empresas. Los empleados están obligados a no divulgar información sobre adquisiciones, fusiones, ganancias, advertencias de beneficios o litigios sobre las empresas.

  1. No inducir a otros a una transacción basada en información privilegiada

Las empresas deben tomar las medidas adecuadas en forma de políticas confidenciales, y de control periódico, en las que se aconseja a los empleados que no induzcan a otra persona o a un inversor potencial a realizar transacciones o compras de valores, basándose en la información privilegiada. Se trata de un delito tipificado en la normativa local para negociar o intentar negociar con instrumentos financieros o recomendar a otros basándose en información privilegiada. 

  1. Denuncie de inmediato cualquier uso de información privilegiada 

Todos los empleados deben informar de inmediato sobre cualquier asunto relacionado con el uso de información privilegiada, la divulgación ilegal o la manipulación del mercado al equipo de ética o de cumplimiento, al gerente de línea respectivo o a Recursos Humanos, de acuerdo con la política de denuncia aprobada por la empresa. Los empleados deben estar atentos a las operaciones fuera de los patrones normales de compra, ya que pueden indicar una actividad sospechosa, que debe ser investigada por el equipo de cumplimiento.

Sistema de control de gestión

Un sistema de control de gestión (SCG) es un sistema que recoge y analiza la información para evaluar el rendimiento de los distintos recursos de la organización, como los humanos, físicos y financieros, así como de la organización en su conjunto, a la luz de las estrategias organizativas perseguidas.

Para aplicar las estrategias de la organización, el sistema de control de gestión influye en el comportamiento de los recursos de la organización. Un sistema de control de gestión puede ser formal o informal.

Reflexiones finales

La competencia de precios se utiliza para evaluar la producción en el control del mercado. Los directivos comparan los beneficios y los precios para determinar la eficiencia de su organización. Para utilizar el control del mercado, debe haber un nivel razonable de competencia en el área de los bienes o servicios, así como la capacidad de especificar claramente los requisitos.

El control del mercado es ineficaz para controlar los departamentos funcionales a menos que el precio de los servicios esté determinado por la competencia y sea representativo del verdadero valor de los servicios prestados.