Revisión de la evidencia: La importancia de revisar las pruebas

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La revisión de las pruebas. Una de las partes más importantes del proceso de investigación es el examen oficial y el escrutinio de las pruebas obtenidas de diferentes fuentes durante el proceso de investigación del fraude.

RevisióN De Las Pruebas

La revisión de las pruebas

Todas las pruebas reunidas durante el proceso de investigación del fraude por los expertos o el equipo de investigación del fraude se revisan a los niveles adecuados. Las pruebas recibidas de diferentes fuentes se corroboran entre sí para establecer la razonabilidad de las mismas. La corroboración de las pruebas puede requerir la necesidad de obtener información más detallada del sospechoso o de otras fuentes.

Suficiente se refiere a la cantidad de pruebas. Adecuado se refiere a la calidad o relevancia y fiabilidad de las pruebas. Durante el proceso de revisión de las pruebas, hay que asegurarse de que se obtienen pruebas de auditoría suficientes y adecuadas relacionadas con las actividades de fraude.

El experto tendrá que ejercer su juicio profesional tanto en lo que respecta a la cantidad como a la calidad de las pruebas.

Las dos características de la cantidad y la calidad también están interrelacionadas.

Un investigador puede llegar a una conclusión basada en una menor cantidad de pruebas de fraude de alta calidad. Es posible que se necesite una mayor cantidad de pruebas de menor calidad para llegar a la misma conclusión.

La revisión de las pruebas debe documentarse adecuadamente para garantizar que todos los hechos relevantes se consideran evidentes a partir de las pruebas.

La documentación de la investigación del fraude

La documentación de una investigación de fraude debe contener los registros que componen todo el procedimiento de investigación. El objetivo del experto es preparar la documentación que proporciona:

  • un registro suficiente y adecuado de la base del informe de investigación del experto y
  • pruebas de que la investigación se planificó y realizó siguiendo los requisitos legales y reglamentarios.

¿Qué es una revisión de pruebas?

Una revisión sistemática y crítica de las fuentes secundarias relevantes para su programa constituye una revisión de la evidencia. Le ayuda a comprender la información disponible sobre los problemas que intenta abordar y el diseño de su programa: ¿Qué intervenciones se han probado anteriormente? ¿En qué escenario? ¿Fueron un éxito? Si es así, ¿por qué o por qué no?

Una revisión de las pruebas le permite basarse en programas que tienen un historial de eficacia demostrada, aprovechar los recursos existentes y evitar las estrategias que ya han demostrado su ineficacia, ahorrando así tiempo y recursos. También puede ayudarle a comprender qué supuestos son razonables teniendo en cuenta la base de pruebas existente, lo que puede ayudarle a reforzar su teoría del cambio.

¿Cuándo hacer una revisión de pruebas?

Una revisión de las pruebas puede ahorrar una cantidad significativa de tiempo y esfuerzo al ayudar a aprovechar los éxitos anteriores y evitar los fracasos anteriores. Puede basar su programa en lo que ha funcionado en contextos similares, o puede evitar las intervenciones que no han sido eficaces.

Aunque el programa incluya intervenciones de probada eficacia, es necesario asegurarse de que están bien aplicadas y son apropiadas para el contexto:

  • No importa que el programa tenga un historial de eficacia probada si no se puede impartir bien. Por ejemplo, si se ponen a disposición de las mujeres préstamos a bajo interés sobre la base de una revisión de pruebas, pero el personal del programa falsifica los registros y se embolsa el dinero, no se producirá el impacto esperado.
  • Si las condiciones clave difieren, un programa que tuvo éxito en otro lugar puede fracasar en este contexto. Un programa que construyó escuelas en zonas rurales de Afganistán, por ejemplo, resultó muy eficaz para aumentar los resultados de los alumnos en los exámenes. Sin embargo, la aplicación del mismo programa en Perú o en la India, donde la mayoría de las comunidades rurales ya tienen escuelas, tendría pocas probabilidades de producir un cambio.

¿Qué aspectos del programa pueden ser los más importantes?

Una revisión de la evidencia puede revelar qué componentes de una intervención son responsables de su eficacia. Puede concentrar sus esfuerzos en asegurarse de que estos componentes funcionan correctamente en su programa. Supongamos que está proporcionando un tratamiento contra la tuberculosis. Su revisión de las pruebas revela que, aunque los antibióticos son un tratamiento probado, el hecho de que los pacientes no sigan el régimen de medicación es un problema importante. Basándose en esto, puede decidir controlar la adherencia al tratamiento de los pacientes o utilizar el aprendizaje automático para predecir qué pacientes tienen más probabilidades de fracasar en el tratamiento.

Reflexiones finales

Antes de ampliar su programa, suele ser necesario realizar una evaluación de impacto. Si no es posible realizar una evaluación de impacto, como cuando se responde a una necesidad urgente o se realizan cambios normativos importantes, se puede utilizar una revisión de las pruebas para determinar si un programa debe ampliarse. Supongamos que usted trabaja normalmente con los agricultores en cuestiones de subsistencia, pero tiene que prestar ayuda en caso de catástrofe tras una gran inundación. En esta situación no se tendría tiempo para probar nuevos programas, pero se podría aprender de lo que ha funcionado en contextos similares en otros lugares para ofrecer programas de ayuda a escala.

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