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Estrategias avanzadas en la lucha contra los delitos financieros

Posted in Gestión del riesgo de fraude on junio 3, 2024
Strategies In Anti-Financial Crime

Las estrategias avanzadas en la lucha contra los delitos financieros implican aprovechar la tecnología de vanguardia y el análisis de datos sofisticados para detectar y prevenir de manera proactiva el lavado de dinero, el fraude y otras actividades ilícitas en el sistema financiero global. El marco contra los delitos financieros es el conjunto de reglas y directrices que permite el establecimiento e implementación de una sólida cultura, sistemas, procesos y controles de cumplimiento para prevenir la ocurrencia de delitos financieros.

Las instituciones financieras en la última década han pasado por cambios significativos en la dinámica regulatoria en la que operan. Estos cambios regulatorios incluyen cambios estructurales importantes impulsados por los reguladores que conducen a una industria más avanzada, orientada a servicios y tecnológicamente avanzada. Tales cambios remodelaron por completo la complejidad, el alcance y la naturaleza de las actividades comerciales. 

Los reguladores se han esforzado por fomentar las prácticas necesarias de Gobernanza, Riesgo y Gobernanza (GRC, por sus siglas en inglés) en línea con el comportamiento cambiante de los consumidores para salvaguardar los intereses de los depositantes y poner a la industria nacional a la par con los estándares internacionales y las mejores prácticas. 

Para lograr estos objetivos, las instituciones deben adoptar marcos adecuados contra los delitos financieros y aplicarlos en todos los niveles de la organización.

Estrategias En La Lucha Contra Los Delitos Financieros

Estrategias avanzadas en la lucha contra los delitos financieros

El objetivo del Marco de Lucha contra la Delincuencia Financiera es: 

  • Establecer los principios que deben cumplir los empleados sobre la prevención de delitos financieros. 
  • Definir las funciones y responsabilidades necesarias para una gestión eficaz del riesgo de delitos financieros.
  • Identificar los procesos y controles clave de cumplimiento de los delitos financieros que deben desarrollarse e implementarse en la organización de acuerdo con las políticas. 

Una fuerte cultura contra la delincuencia financiera requiere realizar una planificación adecuada para las investigaciones in situ y fuera del sitio para las transacciones identificadas como sospechosas. Por lo general, la planificación de la investigación fuera del sitio requiere racionalizar e identificar la necesidad y el alcance para recopilar datos relevantes y piezas de evidencia que puedan estar disponibles en el sistema. 

La prevención de delitos financieros requiere una planificación sólida para monitorear regularmente los canales financieros y de entrega en el sitio y fuera del sitio, para garantizar que los riesgos inherentes de delitos financieros se identifiquen, evalúen y gestionen de manera efectiva. El desarrollo de investigaciones contra delitos financieros debe considerar las leyes y regulaciones aplicables contra delitos financieros como AML / CFT, KYC, soborno y corrupción, leyes de uso de información privilegiada, reglas, regulaciones, instrucciones y requisitos del programa de cumplimiento de extremo a extremo, para determinar los recursos necesarios para realizar investigaciones de cumplimiento.

La prevención y gestión de los delitos financieros requiere que las instituciones desarrollen procesos y sistemas apropiados basados en el riesgo, para contrarrestar los desafíos cada vez mayores de los delitos financieros.

Las instituciones para prevenir el riesgo e incidentes de delitos financieros adoptan diversas estrategias y técnicas, que incluyen, entre otras:

  • Establecimiento de una función contra los delitos financieros y un equipo de contratación.
  • Desarrollo e implementación de un programa de cumplimiento de Delitos Financieros basado en riesgos. 
  • Desarrollo e implementación de políticas y procedimientos contra la delincuencia financiera, tales como políticas contra el soborno y la corrupción, políticas de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo , políticas contra el fraude, políticas de uso de información privilegiada, etc.
  • Desarrollo de planes anti-delitos financieros basados en el riesgo.
  • Desarrollo e implementación de controles internos sólidos, como controles relacionados con la diligencia debida del cliente y el conocimiento del cliente (CDD/KYC), la incorporación de proveedores y proveedores de servicios externos, Detección de fraudes y la prevención, y la realización de evaluaciones periódicas de riesgos, incluida la evaluación de riesgos de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo (LA/FT), la evaluación de riesgos de fraude, la evaluación de riesgos operativos, la evaluación de riesgos de soborno y corrupción, la evaluación de riesgos de uso de información privilegiada, la evaluación de riesgos de incorporación de clientes de alto riesgo, etc.
Estrategias En La Lucha Contra Los Delitos Financieros
  • Definir parámetros para identificar a los clientes de alto riesgo y sus procedimientos de verificación relevantes antes y después de la incorporación.
  • Planificación de revisiones periódicas de cumplimiento de AML a nivel de oficina central y sucursales.
  • El establecimiento de umbrales y escenarios de transacción, monitoreando las transacciones diarias.
  • Revisiones periódicas de cumplimiento de AML en el sitio y fuera del sitio, basadas en el plan de revisión de cumplimiento de AML basado en el riesgo.
  • Desarrollo de indicadores clave de riesgo (KRI) anti-delitos financieros y su monitoreo regular.

El equipo de cumplimiento de delitos financieros planifica y realiza revisiones externas basadas en la disponibilidad de evidencia o información requerida. Durante la revisión externa de las transacciones y la evidencia basada en el sistema, el equipo de cumplimiento puede evaluar la necesidad de realizar la investigación en el sitio también, y visitar la ubicación particular o reunirse con los empleados relevantes, para recopilar evidencia más específica y relevante. Esto requeriría que el equipo de cumplimiento realice una investigación in situ, en la que el equipo de cumplimiento discutirá, observará y reunirá más pruebas de la transacción bajo investigación. 

Los exámenes in situ del cumplimiento de las normas contra los delitos financieros permitirían al equipo encargado del cumplimiento reunir pruebas de transacciones más pertinentes y específicas, que se añadirán a las pruebas basadas en el sistema recopiladas anteriormente. La investigación in situ también requiere una revisión de archivos y documentos, para lo cual el equipo de cumplimiento tendrá la autoridad necesaria para obtener y revisar. La gerencia debe asegurarse de que el equipo de cumplimiento se facilite en el proceso de investigación, y toda la información requerida se proporcione al equipo para su revisión.

El equipo de cumplimiento de AML para la investigación in situ puede comunicarse con el cliente, a través de los oficiales de relaciones o el gerente de la sucursal. Los oficiales de relaciones o el gerente de la sucursal deben comunicarse con el cliente relevante, a pedido del equipo de cumplimiento AML, para recopilar datos, hechos o información más relevantes sobre la transacción o transacciones bajo investigación.

La investigación del caso de LA/FT es un proceso que implica la revisión de transacciones financieras históricas y otra información relacionada, para identificar las causas raíz del evento de LA/FT que ocurrió en la entidad. Implica el análisis de diversas condiciones que ponen de manifiesto las infracciones de los controles internos y cualquier posible sesgo de la gestión del incidente de delincuencia financiera real.

El proceso de identificación también es una actividad prospectiva para evaluar las posibilidades de que se repitan incidentes de delitos financieros. Para evaluar la recurrencia de las actividades de ML / TF en el futuro en cualquier departamento o función particular de la empresa, los investigadores analizan las tendencias e incidentes de delitos financieros históricos y actuales, para establecer las interconexiones entre ellos. Esta evaluación de la conexión ayuda en la predicción de posibles incidentes de fraude futuros.

Estrategias En La Lucha Contra Los Delitos Financieros

Reflexiones finales

Las estrategias avanzadas en la lucha contra los delitos financieros son esenciales en el panorama financiero actual en rápida evolución. Al aprovechar la tecnología de vanguardia y el análisis de datos sofisticado, las instituciones financieras pueden detectar y prevenir de manera proactiva el lavado de dinero, el fraude y otras actividades ilícitas. La implementación de un sólido marco contra los delitos financieros, guiado por políticas y procedimientos sólidos, garantiza que la cultura de cumplimiento esté arraigada en todos los niveles de la organización. Los reguladores desempeñan un papel crucial en el fomento de las prácticas necesarias de gobernanza, riesgo y cumplimiento para alinear la industria con los estándares internacionales y las mejores prácticas.

Para prevenir eficazmente los delitos financieros, las instituciones deben adoptar procesos y sistemas basados en el riesgo, establecer funciones dedicadas contra los delitos financieros, desarrollar programas integrales de cumplimiento e implementar controles internos sólidos. El monitoreo regular, las investigaciones in situ y fuera del sitio, y las evaluaciones de riesgos continuas son componentes clave de un enfoque proactivo para combatir los delitos financieros. Al analizar continuamente las tendencias históricas y actuales, las instituciones pueden identificar las causas fundamentales y las interconexiones, lo que les permite predecir y prevenir futuros incidentes de fraude. En general, un enfoque multifacético e impulsado por la tecnología es esencial para mantenerse a la vanguardia de los desafíos cada vez mayores que plantea la delincuencia financiera en el mundo interconectado de hoy.